财务净现值计算期年，贴现率为万元静态投资回收期项目达到设计生产能力后每年可回收万元，年可以收回全部投资。具有很好经济效益。银行贷款清偿能力分析本项目无银行贷款不确定性分析盈亏平衡分析用生产能力表示盈亏平衡点计算如下年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本计算结果表明当产品产量达到设计能力时，可保本，说明项目具有较强抗风险能力。盈亏平衡分析图敏感性分析当营运成本不变时，销售收入下降时，内部收益率为，财务净现值为万元销售收入上升时，内部收益率为，财务净现值为万元。当销售收入不变时，营运成本上升，内部收益率为，财务净现值为万元营运成本下降，内部收益率为，财务净现值为万元。因此，本项目有较强抗风险能力。内部收益率收入成本费用销售收入销售税金及附加总成本固定成本销售量销售收入变化营运成本变化变化因素敏感性分析图财务评价结论经过评估分析，本项目达到设计能力后，年销售收入万元，年总成本万元，年上交税金万元，年利润万元，年可收回全部投资。从财务评价上看，该项目经济效益较好。年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第十章社会效益分析第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析项目建设将建成亩优质茶叶生产基地，可以加快全县茶产业发展步伐，并辐射带动整个梵净山绿茶基地发展和促进整个梵净山区生态旅游业，带动广大农户大力发展建立优质茶生产基地，有利于壮大主导产业和推动全县农业产业结构调整。与农户利益联结机制分析项目建设单位将采取公司基地协会农户生产经营模式与项目区农户组成利益联结体。农户通过种植茶叶获得收益，公司经营过程通过茶叶加工销售增值获得定经济收益。通过加强对种植农户技术培训，提高其生产水平和产品质量，可以有效增加农户收入，同时，企业对农户种植茶青进行保价回收，确保农户获得稳定收益。在利益监督方面，双方本着诚实守信互惠互利精诚合作原则，通过签订茶叶种植合作协议书，充分发挥协会积极作用，由协会协调和监督，保障各自利益。带动基地分析通过本项目示范带动作用，可直接综合开发项目投资方向是增加农民收入，推进社会主义新农村建设需要是加快农业产业结构调整，促进农村经济发展迫切需求有利于提高农产品质量安全水平，增强市场竞争力需要有利于防止水土流失，加强生态环境建设迫切需求有利于增强企业自我发展能力，推进农业产业化经营。项目建设方案设计合理，有较好基础条件和成熟可靠技术来源，产品具有较强市场竞争力，市场前景广阔，项目经济效益和社会生态效益明显。因此，项目建设是非常必要，也是完全可行，建议给予批准立项。第二章项目背景及必要性项目区社会经济状况县辖镇乡，居住有汉苗布依回等个民族。年全区总人口万人，少数民族人口占，农村人口万人。全区总面积平方公里，其中，耕地面积万亩田万亩，地万亩，占土地总面积林地面积万亩，占土地总面积草地面积万亩，占土地总面积。县是个典型山区农业县。年，全县农林牧渔业产值亿元，占工农业总产值。全县粮食总产量万吨，农业人口人均占有粮食公斤，略高于全省平均水平。县农业产业化经营水平不高，农业发展缓慢，农民增收困难，迫切希望寻求条农村经济又好又快发展农民稳定增收可持续发展道路。经过多年不懈努力，县农业适用技术普及率逐年提高，农业生产专业化规模化集约化开始起步。农业适用技术已被越来越多农户所掌握应用，茶树种植茶园管理茶叶加工等技术推广面逐年增大。农业适用技术推广普及和茶树良种化程度提高，为总论项目单位基本情况概况省茶叶有限责任公司成立于年月，是家以茶叶生产和销售为主营业务，采用公司基地协会农户的生产经营模式，专门带动农户发展规模化标准化茶叶种植的民营股份制企业，股东由自然人卢银辉田琼组成。公司现有员工人其中管理人员人，加工人员人，季节性用工人以上，常年聘请名高级农艺师，名和目于年月底全面竣工，该项目总投资万元。项目建设内容为新苗圃基地亩新茶园亩，中低产茶园改造亩保鲜库检验室及其附属设施平方米加工配套设备台套保鲜库设备套检测设备套改造自来水输电线路及相关附属设施举办无公害茶叶技术培训人次。年月日至日经省验收组实地检查验收，认为该项目符合国家农业综合开发验收标准，同意通过省级验收。近年来，公司重点发展生态茶产业，新建多亩生态茶园，通过茶叶基地种植管理生产加工和销售，不仅为企业带来了良好经济效益，而且也有效地促进了农民增收，带动了地方经济发展。另外，公司每年在茶叶基地中耕施肥剪枝采摘加工等过程中，都要招收季节工二三百人，多时达五六百人，有效地解决了农村剩余劳动力就地就业。财务状况年资产总额万元固定资产净值万元流动资产万元负债总额万元所有者权益万元实收资本万元营业收入万元净利润万元净资产收益率投资报酬率资产负债率。年资产总额万元固定资产净值万元流动资产万元负债总额万元所有者权益万元实收资本万元营业收入万元净利润万元净资产收益率投资报酬率资产负债率。公司财务状况良好，有较强盈利能力。法人代表基本情况公司法定代表人卢银辉，男，岁，中共党员，中专学历。年曾在中国茶叶科学研究所学习茶叶专业知识，参加了中国茶科所在举办培训班。先后担任梵净山茶场场长湄溪茶场场长梵净山茶叶公司副经理等职，年以来，直担任省茶叶有限责任公司董事长，现兼任缠溪镇湄坨村党支部书记。由于在带领农户发财致富捐赠贫困群众和无偿资助失学儿童等方面突出表现，公司董事长分别于年年年年年被评为缠溪镇优秀共产党员自治县优秀共产党员地区优秀共产党员，并在年被选为中共自治县第十届党代会代表和省人大代表候选人。年获得全省优秀科技特派员荣誉，曾得到温家宝总理和林树森省长亲切接见。公司法人代表具有较强组织协调能力和丰富经营管理经验，无破产银行欠资记录，具有较好诚信度和社会形象。项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称地区县万亩茶叶种植基地扩建项目建设性质扩建建设地点项目建设地点位于自治县缠溪镇湄坨冷水溪打杵坳三个村。建设规模及产品方案建设规模本项目拟在现有亩茶园基础上，扩建亩优质绿茶基地包括配套农业设施，购置项目实施所需设备及机具台具。产品方案项目将按中高端市场需求，年生产优质茶叶吨，其中优质梵净山绿茶吨，梵净山翠峰茶吨。技术设备建筑物主要技术及来源可靠性项目建设所需茶园建设与管理茶叶采摘和茶叶加工等技术是在项目技术依托单位中国茶叶研究所和省茶叶研究所有关专家指导帮助下，项目建设单位已完全掌握了成熟可靠自有技术。主要设备名称数量双人采茶机台单人采茶机台农残速测仪台修枝剪具农用运输车台。主要建筑物类型面积修建蓄水池个，其中个个个个修建简易道路宽人行便道带排水沟宽左右。建设期限建设期年年月至年月投资结构及资金来源投资概算项目总投资为万元，其中建设投资万元亩茶园种植万元配套农业设施万元设备和机具万元幼龄茶园管护万元基本预备费万元技术培训万元项目前期工作经费万元，新增流动资金万元。资金筹措项目申请农业综合开发中央财政补助资金万元，地方财政配套资金万元，企业自筹资金自有资本万元。项目效益经济效益实施本项目，将实现年销售收入万元，年总成本万元，年上交税金万元，年利润万元。本项目财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年。社会效益实施本项目，有利于调整农业产业结构有利于增加农民和地方财政收入有利于增加就业机会，实现农村剩余劳动力就地转移有利于带动相关产业发展有利于培植龙头企业，推进农业产业化经营有利于改善生态环境，实现农业可持续发展。生态效益本项目通过扩建优质茶叶种植基地，带动广大农户种植茶树，绿化荒山，增加绿色植物覆盖。实施本项目有利于减少水土流失，改善生态环境。因此，项目建设有利于实现在生态建设中发展经济，在发展经济中改善生态战略目标，符合国家产业政策和生态建设需要。可行性研究报告编制依据中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题决定中共中央国务院关于切实加强农业基础设施建设进步促进农业发展农民增收若干意见中发号国务院办公厅关于促进农产品加工业发展意见财政部国家农业综合开发资金和项目管理办法国家农发办年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲中共省委省人民政府关于加快茶产业发展意见黔党发号省财政厅关于编制年度农业综合开发产业化经营财政补助项目可行性研究报告通知黔财农发号中共批意见附件企业信用等级证明若项目涉及银行贷款附件无公害绿色有机产品认证证书若现有产品为相应产品项目附件龙头企业级别认定材料附件与农户签定种植养殖合同或协议附件获奖证书附件领导关怀附表附表可研报告编写人员情况表报告编制人姓名年龄学历专业职称工作部门省人民政府关于加快茶产业发展意见黔党发号省财政厅关于编制年度农业综合开发产业化经营财政补助项目可行性研究报告通知黔财农发号中共地委地区行署关于发展生态茶叶意见铜党发号中共自治县委自治县人民政府关于进步促进茶产业发展意见印府发号自治县茶产业发展规划年。综合评价必要性项目建设有利于增加农民收入，推进社会主义新农村建设有利于加快农业产业结构调整，促进农村经济发展是提高农产品质量安全水平，增强市场竞争力需要是防止水土流失，加强生态环境建设迫切需求有利于增强企业自我发展能力，推进农业产业化经营。因此，项目建设是很有必要。可行性项目建设符合国家产业政策，符合省农业结构调整规划和省生态立省总体要求，必将得到各级政府大力支持，有良好政策环境项目产品有广大消费群体和广阔市场前景项第章总论项目单位基本情况概况省茶叶有限责任公司成立于年月，是家以茶叶生产和销售为主营业务，采用公司基地协会农户生产经营模式，专门带动农户发展规模化标准化茶叶种植民营股份制企业，股东由自然人卢银辉田琼组成。公司现有员工人其中管理人员人，加工人员人，季节性用工人以上，常年聘