1、“.....充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排组织动员。各地区各部门应当于年月中旬，全面启动本地区部门单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。二开展评价。各单位应当于年月底前，按照指导意见的要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领导下......”。

2、“.....组织开展内部控制基础性评价工作。除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各地区各部门各单位也可根据年决算报告的重要组成部分向财政部报告。四总结经验。各地区各部门应当于年月日前，向财政部会计司报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，财政部将组织有关媒体进行宣传报道，并将其纳入行政事业单位内部控制建设案例库，供各地区各部门各单位学习交流。四有关要求强化组织领导。各地区各部门要切实加强对本地区部门单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署部门协调进度跟踪指导督促宣传报道信息报送等工作，确保所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过以评促建的方式推动本地区部门单位内部控制水平的整体提升。二加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效......”。

3、“.....对工作进度迟缓改进措施不到自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别名称评价要点及评价结果等内容作为特别说明项在行政事业单位内部控制基础性评价报告参考格式见附件中单独说明。三评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进步提高内部控制水平和效果。各级财政部门要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导。各地区各部门可以对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，全面推进所辖单位开展内部控制建立与实施工作。各中央部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告参考格式见附件......”。

4、“.....确保本级和所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过以评促建的方式推动所辖单位内部控制水平的整体提升。二加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各市级主管部门各区县应加强对所辖单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对工作进度迟缓改进措施不到位的单位，应督促其调整改进对在评价过程中弄虚作假评价结果不真实的单位，经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。三报送工作报告。各市级主管部门各区县财政部门将所辖行政事业单位填报的评分表进行汇总填写行政事业单位内部控制基础性评价指标评分汇总表，并于年月日前，向市财政局会计处报送汇总表和单位内部控制基础性评价工作总结报告加盖公章的纸质版及电子版，电子版可从天津会计网下载专区栏目下载。总结报告内容包括本部门区县开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。进步指导和促进各单位有效开展内部控制建立与实施工作，切实落实好指导意见，财政部决定以量化评价为导向......”。

5、“.....现将有关事项通知如下工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设另方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过以评促建的方式，推动各单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作。二基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。二坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，为及时了解各单位内控工作进展情况，把握全市行政事业单位内控建设工作进度，请各市级主管部门各区县财政部门确定本部门区县行政事业单位内控落实责任部室及负责人联系人......”。

6、“.....会议等任务。如因特殊情况确需请假的，必须严格履行请假手续。累计请假时间超过总学时的，视同退出培训。三建立培训促学考核制度。注重学员考核结果的应用，将教育培训考试考核情况职称资格同干部任职晋升相衔接。实施教育培训项目管理，加强培训质量评估，健全干部教育培训档案。严格干部职工学习监督考评。开展好必修课程选修课程课程的学习，按时序进度完成干部教育在线学习任务各业务股室根据工作需求，认真编制学习材料，有针对性地在县局内网开展业务知识培训，依托局域网建立网络学校，通过视频教育系统，及时上传优秀教学光盘和课件，供全体干部职工学习，力求学以致用，促进地税工作。五抓好县局统组织教育培训。除省市局统组织参加的各类培训外，县局安排的各类培训主要依托省局培训中心和省内教育培训资源举办培训班，严格控制在省外举办培训班，严禁在无培训资质的各类培训中心高档宾馆风景名从中选拔优秀能手参加市局组织的竞赛。三教育培训要求不断提高思想认识。各单位旬会和机关周五学习例会重点学习最新税收业务知识的同时，切实加强社会主义核心价值观和党风廉政建设，加强文明创建双拥知识平安建设综治信访道德模范和绩效管理学习......”。

7、“.....要严格遵守学习培训和廉洁自律的规定，认真完成培训任务，日以内的培训不得组织调研考察参观。二切实加强学风建设。职工旬会和机关周五学习，组织领学人员应认真备课，确保学习效果。学员学习期间原则上不再承担所在单位的工作区举办培训班。县局年度异地含省内培训机构培训人数不得超过干部职工总人数的。非因特殊原因不得调整培训地点以及扩大规模延长时间等，没有纳入年度培训计划，不得办班。实行国内公务考察调研学习工作交流的，按规定程序报批后方可进行。六开展岗位能手竞赛活动。按照省市局文件要求，组织开展好岗位大练兵业务大比武活动，按照自愿报名组织推荐比武选拔等形式，扎实开展行政管理征管评估税务稽查纳税服务和信息技术个岗位能手竞赛活动，县局将适时组织岗位能手竞赛活动，并中加强理想信念和道德品德教育的通知，深入开展党的十八届三中四中五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，及中国特色社会主义理论体系学习培训，大力加强党性党风党纪党史社会主义核心价值体系和税务职业道德教育，适时开展传统教育，补足精神之钙，坚定理想信念，增强政治意识大局意识核心意识看齐意识，做政治上明白人......”。

8、“.....二抓好岗位专业知识培训。继续突出双基教育。面向线，开展税收基本知识基本技能培训。鼓励干部职工参加注册会计师性实效性项目培训，解决工作中的难点热点问题。三抓好业务骨干技能培训。贯彻落实深化国税地税征管体制改革方案，有计划开展财税体制改革等相关税收政策的学习培训，组织所得税管理大企业税收管理纳税评估纳税服务税务稽查税收法制等岗位的业务骨干培训。税政稽查继续搞好传帮带，加大专业人才的培养力度。适时邀请高等院校理论知识丰富的专家学者和实战经验较强的省市级人才库人员进行授课辅导。四抓好干部教育在线学习培写并大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四坚持适应性原则......”。

9、“.....与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排组织动员。各地区各部门应当于年月中旬，全面启动本地区部门单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。二开展评价。各单位应当于年月底前，按照指导意见的要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件，组织开展内部控制基础性评价工作。除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各地区各部门各单位也可根据年决算报告的重要组成部分向财政部报告。四总结经验。各地区各部门应当于年月日前，向财政部会计司报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，财政部将组织有关媒体进行宣传报道......”。