1、“.....缺乏现代化的信息系统，或者有有效的规避企业在生产经营过程中因人为出现些不必要失误，特别是在经营过程中对些重大决策，可以通过内控流程的签批相互制衡，把经营决策失误的风险降到最低。，提高经营效益。民营企业内部控制制度建立与完善分析企业经营论文。我国民营企业发展初期，都是以家庭成员和比较亲近的人合伙组建起来的，经过多年的发展，虽然企业的规模有了定发展，但以家族成员为主的民营企业还是居多。，管理模式粗放。民营企业在以家庭成员为主的管理模式下，在发展初期企业管理者构，加大内部控制的审计监督力度，建立健全企业信息与沟通制度和提高内控管理效率个方面提出了建议和对策。希望能给民营企业的健康稳定发展有所帮助。参考文献史莉洁浅谈民营企业财务内部控制问题与对策中国集体经济，张乐乐民营企业内部控制研究中国商论，柳建敏民营企业内部控制问题及对策研究经济师......”。

2、“.....。民营企业在以家庭成员为主的管理模式下，在发展初期企业管理者都是身兼数职，组织架构基本民营企业内部控制制度建立与完善分析企业经营论文管理效率完善信息与沟通制度，建立和制定内部控制信息的收集处理和传递程序，确保各项信息及时沟通，促进内部控制流程的有效运行。信息与沟通是实施内部控制的前提条件，企业应通过各种渠道获取有用的信息，在沟通过程中发现的问题，应及时报告，管理层收到需要及时解决的问题应及时加以解决。特别重要信息或者关系到企业的重大问题应当及时传递给董事会监事会和经理层。有条件的民营企业可以建立与经营管理相适应的信息系统，将内控流程设臵在信息系统当中，尽可能的相关专业人才。其次建立健全相关职能部门，明确职责权利，制定科学合理的内控管理流程，同时提高员工整体文化素质，让员工也能参与到企业内控管理的流程中来，使企业各个环节能够得到有效的控制......”。

3、“.....建立内审机构，加大审计监督力度企业内部审计机构是内部控制制度有效执行的有力保障，在评价内部控制的有效性以及提出改进建议等方面起着至关重要的作用。企业管理者必须保证内部审计机构独立性，规范内部审计机构的职责和权限，合理设臵内本也随之加大。针对民营企业内部控制管理问题的改进建议全方位完善内部控制管理提高民营企业内部控制管理，需要加强对企业内控制度培训，提高管理层自身的管理水平。同时，规范企业组织结构，全面制定科学合理的，适合本企业业务流程的内控制度，确保全体员工能够在整个企业业务流程管理中参与到内部控制，并将内部控制的各控制点以及责任和权限管理与绩效考核相结合，做到奖罚结合，进步强化员工对内控风险的防范意识，培养员工自觉遵守内控制度的习惯。对企业的重大缺乏内部审计机构监督管理我国虽然制定了企业内部控制基本规范及配套指引......”。

4、“.....并有专门的审计机构。而民营企业的内部控制体系还不够健全，多数民营企业没有专门的内部审计机构监管，少数有规模的民营企业即便是设立了内审机构，只能是参照国有企业的内控规范及指引，从事内部审计的人员专业水平也不高，对企业内部审计主要是针对企业财务管理流程控制进行审计，对企业的其他部门未纳入内部审计管理机制。因此企业的内部控制制度不能全面营风险得不到合理有效的控制。管理层内控意识淡薄民营企业为了降低成本，好多管理人员都是身兼数职，也没有规范的组织架构，缺乏内控管理专业人才，主要生产环节聘用几个技术人员就进行生产经营，也没有相应内控流程。随着企业发展，员工数量在增加，需要的管理部门也在增加，但管理者还用原来的管理模式，对各岗位的业务流程不加改进，导致职能部门管理脱节效率低下，加大了企业经营决策过程中的风险程度。再加上没有设臵专门的内控管理部门或者指定专人负责实施......”。

5、“.....张乐乐民营企业内部控制研究中国商论，柳建敏民营企业内部控制问题及对策研究经济师，党中卿民营企业内部控制制度建立与完善分析中国乡镇企业会计，。因此，内控制度就无法执行，企业的经营风险得不到合理有效的控制。管理层内控意识淡薄民营企业为了降低成本，好多管理人员都是身兼数职，也没有规范的组织架构，缺乏内控管理专业人才，主要生产环节聘用几个技术人员就进行生产经营，也没有相应内控流程。随着企业发展，员各种渠道获取有用的信息，在沟通过程中发现的问题，应及时报告，管理层收到需要及时解决的问题应及时加以解决。特别重要信息或者关系到企业的重大问题应当及时传递给董事会监事会和经理层。有条件的民营企业可以建立与经营管理相适应的信息系统，将内控流程设臵在信息系统当中，尽可能的实现对业务流程和事项的自动控制，减少或消除人为操纵的因素。同时建立反舞弊机制......”。

6、“.....使舞弊风险能得到及时补救程序，提高企业内部控有效的控制，为企业更好的规避经营管理风险。建立内审机构，加大审计监督力度企业内部审计机构是内部控制制度有效执行的有力保障，在评价内部控制的有效性以及提出改进建议等方面起着至关重要的作用。企业管理者必须保证内部审计机构独立性，规范内部审计机构的职责和权限，合理设臵内部审计部门的岗位。内部审计部的负责人要慎重任免，并保持与董事会和审计委员及时沟通。内部审计部门不仅对企业的财务审计，还应对人力资源管理生产管理技术研发重大投融资决策内控风民营企业内部控制制度建立与完善分析企业经营论文管理层职责不能落实，工作积极性不高，责任心不强，甚至有的企业认为内控是财务部门的事，与其他部门无关，只要财务把钱管好，企业盈利就行。也没有切实可行的绩效考核机制，对企业经营目标制定过于粗放，考核指标不够具体......”。

7、“.....导致企业内控管理流于形式，员工的工作成果得不到公平的考核，员工没有参与内控制度实施的极积性，即便是有内控制度也起不到应有的作用，随之企业经营管理中风险隐患增加，可能给企业造成不可估量的损无法与企业的具体业务相适应，导致企业内控管理流于形式，员工的工作成果得不到公平的考核，员工没有参与内控制度实施的极积性，即便是有内控制度也起不到应有的作用，随之企业经营管理中风险隐患增加，可能给企业造成不可估量的损失。本文探讨了民营企业内控管理制度的现状和存在的问题，并提出相应的对策和措施，为民营企业的健康可持续发展，提高市场竞争力提出建议。民营企业业务特点及建立内控制度的必要性民营企业的业务特点。因此，内控制度就无法执行，企业的织结构，全面制定科学合理的，适合本企业业务流程的内控制度，确保全体员工能够在整个企业业务流程管理中参与到内部控制......”。

8、“.....做到奖罚结合，进步强化员工对内控风险的防范意识，培养员工自觉遵守内控制度的习惯。对企业的重大事项实行集体决策和联签制度，避免出现人掌权任人唯亲的传统落后的管理理念，形成企业内部之间相互协调相互制衡的科学合理的治理结构。加强管理层内控意识，加强人才队伍的建设。民营数量在增加，需要的管理部门也在增加，但管理者还用原来的管理模式，对各岗位的业务流程不加改进，导致职能部门管理脱节效率低下，加大了企业经营决策过程中的风险程度。再加上没有设臵专门的内控管理部门或者指定专人负责实施，导致管理层职责不能落实，工作积极性不高，责任心不强，甚至有的企业认为内控是财务部门的事，与其他部门无关，只要财务把钱管好，企业盈利就行。也没有切实可行的绩效考核机制，对企业经营目标制定过于粗放，考核指标不够具体，在考核过程管理的效率......”。

9、“.....主要从民营企业的特点以及建立健全内控管理制度的必要性，民营企业内控管理的现状及存在的问题分析了民营企业内控管理问题产生的原因，并从提高管理者对内部控制管理的认知，建立和健全企业内部控制体系及组织架构，加大内部控制的审计监督力度，建立健全企业信息与沟通制度和提高内控管理效率个方面提出了建议和对策。希望能给民营企业的健康稳定发展有所帮助。参考文献史莉洁浅谈民营企业险评估等均纳入审计范围。在审计过程中不仅要对企业的内控制度的有效性和完整性进行审计，同时要对内控制度存在漏洞提出整改建议，并赋予内部审计部门的特权，有权提出处理和处罚建议。同时应定期和不定期向内部审计委员会或者董事会报告，确保内控制度落到实处。完善信息与沟通制度，提高管理效率完善信息与沟通制度，建立和制定内部控制信息的收集处理和传递程序，确保各项信息及时沟通，促进内部控制流程的有效运行......”。