1、“.....充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排组织动员。各地区各部门应当于年月中旬，全面启动本地区部门单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案......”。

2、“.....二开展评价。各单位应当于年月底前，按照指导意见的要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件，组织开展内部控制基础性评价工作。除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各地区各部门各单位也可根据年决算报告的重要组成部分向财政部报告。四总结经验。各地区各部门应当于年月日前，向财政部会计司报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，财政部将组织有关媒体进行宣传报道，并将其纳入行政事业单位内部控制建设案例库，供各地区各部门各单位学习交流。四有关要求强化组织领导......”。

3、“.....成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署部门协调进度跟踪指导督促宣传报道信息报送等工作，确保所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过以评促建的方式推动本地区部门单位内部控制水平的整体提升。二加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各地区各部门应加强对本地区部门单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对工作进度迟缓改进措施不到自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别名称评价要点及评价结果等内容作为特别说明项在行政事业单位内部控制基础性评价报告参考格式见附件中单独说明。三评价报告及其使用......”。

4、“.....以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进步提高内部控制水平和效果。各级财政部门要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导。各地区各部门可以对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，全面推进所辖单位开展内部控制建立与实施工作。各中央部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告参考格式见附件，作为踪指导督促宣传报道信息报送等工作，确保本级和所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过以评促建的方式推动所辖单位内部控制水平的整体提升。二加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求......”。

5、“.....确保评价结果真实有效。各市级主管部门各区县应加强对所辖单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对工作进度迟缓改进措施不到位的单位，应督促其调整改进对在评价过程中弄虚作假评价结果不真实的单位，经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。三报送工作报告。各市级主管部门各区县财政部门将所辖行政事业单位填报的评分表进行汇总填写行政事业单位内部控制基础性评价指标评分汇总表，并于年月日前，向市财政局会计处报送汇总表和单位内部控制基础性评价工作总结报告加盖公章的纸质版及电子版，电子版可从天津会计网下载专区栏目下载。总结报告内容包括本部门区县开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。进步指导和促进各单位有效开展内部控制建立与实施工作，切实落实好指导意见......”。

6、“.....开展单位内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设另方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过以评促建的方式，推动各单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作。二基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。二坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位......”。

7、“.....各单位在选取评价样本时，为及时了解各单位内控工作进展情况，把握全市行政事业单位内控建设工作进度，请各市级主管部门各区县财政部门确定本部门区县行政事业单位内控落实责任部室及负责人联系人，填写并报送联络表，并按照天津市财政局天津市审计局关于落实财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的通知津财会号规定的内控建设三个阶段推广准备制度建立自我评价，于年月日年月日年月日前分别报送本部门区县阶段性工作报告加盖公章的纸质版及电子版，工作报告应包括组织实施情况工作完成情况工作效果等内容。内部控制基础性评价工作实施方案按照财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见财会号，以下简称指导意见要求，行政事业单位以下简称单位应于年底前完成内部控制的建立与实施工作。在行政事业单位范围内全面开展内部控制建设工作......”。

8、“.....按照中央提出的以钉钉子精神抓好改革落实的要求，经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。二坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排开展评价。年月底前......”。

9、“.....不需要开展此项工作本部门为企业单位并有下属行政事业单位的，只需组织下属单位填报并汇总，各区县财政部门应在做好自身基础性评价工作的同时组织本地所属行政事业单位开展内部控制基础性评价工作。各市级主管部门各区县财政部门应该及时掌握所属行政事业单位的内部控制基础性评价情况，并汇总上报本部门本地区所属行政事业单位的评分数据，做到统筹规划督促指导。基础性评价工作要以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明组织开展。二评价报告及其使用。开展内部控制基础性评价的单位，应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向......”。