1、“.....对工作进度迟缓改进措施不到位的，督促其调整改进对在评价过程中弄虚作假评价结果不真实的，经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任。三加强宣传推广和经验交流。各区市各部门要加大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道。选取具有代表性的先进单位，择机召开经验交流会现场工作会等，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。重要性。内部控制基础性评价应在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向。内部控制基础性评价应针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四适应性。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况......”。

2、“.....采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排组织动员。各区市各部门单位应于年月底前，全面启动单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员精心组织所辖各单位，积极开展内部控制基础性评价工作。二开展评价。各单位应于年月日前，按照指导意见要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领四总结经验。各区市应于年月日前，向市财政局会计科报送本区内部控制基础性评价工作总结报告。各市直部门含下属单位应于年月日前，向市财政局会计科报送总结报告及基础性评价报告参考格式见附件。总结报告主要包括本地区部门单位开展内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及可复制可推广的典型案例等。四有关要求强化组织领导。各区市各部门单位要切实加强对本地区部门单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署部门协调进度跟踪指导督促宣传报道信息报送等工作，确保所辖单位全面高效完成内部控制基础性评价工作......”。

3、“.....二加强监督检查。各单位应按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各区市各部门应加强对本地区本部门单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对评价工作中遇到的问题和困难，积极协调解决，并及时总结下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件，组织开展内部控制基础性评价工作。在行政事业单位内部控制基础性评价指标体系基础上，各单位可根据自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别名称评价要点及评价结果等内容，作为特别说明项在行政事业单位内部控制基础性评价报告参考格式见附件中单独说明。三评价报告及其使用。各单位内部控制基础性评价工作结束后，应形成评价报告包括评价得分扣分情况特别说明项及对策措施等，并及时向单位主要负责人汇报，明确下步推进内部控制建设的重点和方向。同时，各单位要注重加强横向对比交流......”。

4、“.....发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进步提高内部控制水平和效果。各区市要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导，通过对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，督导评价得分较低的单位，有针对性地改进工作，全面推进内部控制的建立与实施。位内部控制建设水平和效果。四完成时间。请各单位于年月前，将本单位制定的内部控制建设实施方案内部控制基础性评价工作总结报告行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告，以及本单位开展内部控制建设工作有关经验做法取得成效存在问题工作建议等，报送国家林业局内部控制建设工作领导小组办公室国家林业局计财司资产与会计处。有关情况将作为以后年度对各单位内部控制建设工作开展监督检查和评价的依据。四有关要求年，我局制定下发国家林业局关于部署开展行政事业单位内部控制建设工作的通知林规发号，全面部署我局机关事业单位开展内部控制建设工作，要求年月底以前报送本单位内部控制建设实施方案，年底前完成内部控制建立与实施工作......”。

5、“.....仍然存在部分单位重视不够，推进不力，未如期完成任务，将会直接影响我局内部控制建设整体工作进度。为此，提出如下要求强化组织领导。各单位要切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制案按照财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见财会号，以下简称指导意见和山东省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知鲁财会号要求，行政事业单位以下简称单位应于年底前完成内部控制的建立与实施工作。为进步指导和督促各单位落实好财政部和省财政厅要求，加快内部控制建设，决定在全市行政事业单位开展内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下工作目标内部控制基础性评价，是指单位以量化评价为导向，在开展内部控制建设过程中，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价，及时发现单位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节，进步明确单位内部控制的基本要求和重点内容，通过以评促建方式，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作......”。

6、“.....内部控制基础性评价应贯穿单位各个层级，对单位层面和业务层面各类经济业务活动做到全覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。二实施方案，做好前期部署部门协调进度跟踪指导督促宣传报道信息报送等工作，确保本单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过以评促建的方式推动本单位内部控制水平的整体提升。二加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的相关格式和要求，积极开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各单位主要负责人和责任部门应加强对本单位基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，评价过程中不得弄虚作假，确保评价结果真实可靠。单位主要负责人要对本单位基础性评价工作全程负责，对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。三加强宣传推广和经验交流。各单位要结合实际，通过内部培训网络等多种方式，加大宣传教育力度，广泛宣传制约内部权力运行强化内部控制的必要性和紧迫性，引导单位广大干部职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行。国家林业局内部控制建设工作领导小组将组织选取具有代表性的先进单位......”。

7、“.....推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。单位内部控制基础性评价工作实施方制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。二坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。三坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。四坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三工作安排启动实施。各单位自收到本通知之日起......”。

8、“.....充分调动有关责任人积极性，明确责任分工，研究制定实施方案，确保如期完成本单位内部控制基础性评价工作。二开展评价。各单位应按照指导意见和通知要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件组织开展内部控制基础性评价工作。除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各单位也可根据自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别名称评价要点及评价结果等内容作为特别说明项在行政事业单位内部控制基础性评价报告参考格式见附件中单独说明。三评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作......”。

9、“.....通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进步提高单单位内部控制基础性评价工作实施方案根据财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知财会号，以下简称通知精神，为进步指导和推进我局机关事业单位有效开展内部控制建立与实施工作，切实落实好财政部关于全面推进事业单位内部控制建设的指导意见财会号，以下简称指导意见，我局决定按照财政部统部署要求，以量化评价为导向，开展单位内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设另方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过以评促建的方式，推动各单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作......”。