1、“.....确定应当重点关注的重要风险。 第二十条公司根据风险分析情况，结合风险成因公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。 第二十二条风险应对策略般包括风险回避风险承担风险降低和风险分担等。 第二十三条公司对超出整体风险承受能力或者具体业务层次上的可接受风险水平的风险，应当实行风险回避......”。

2、“.....及时改进内部控制，调整机构岗位设置和职责分工，完善授权体系。 第二十五条各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所确定的操作规程，严格按照职责分工和业务授权进行。 第二十六条各业务部门应及时向财务部传递会计核算所需单据和报告，保证会计信息的及时性准确性。 第二十七条财务部定期组织各业务部门进行资产盘点，保证帐面资产与实物资产核对相符......”。

3、“.....保证内部控制档案的完整。 内部控制档案为公司提供利用，原则上不得借出，有特殊需要须经公司领导批准。 内部控制档案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。 第二十九条业务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的工作连同负责保管的内部控制档案全部移交接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。 移交人员对移交的资料的合法性真实性承担法律责任......”。

4、“.....由控股股东高才科技有限公司聘任或解聘。 执行董事行使下列职权主持公司的生产经营管理工作,组织实施总公司决议,并向总公司报告工作。 二组织实施公司年度经营计划和投资方案。 三拟订公司内部管理机构设置方案。 四拟订公司的基本管理制度。 五制定公司的具体规章。 六聘任或者解聘公司总经理。 七决定聘任或者解聘除应由总公司决定聘任或者解聘以外的负责管理人员......”。

5、“..... 第三十条在总公司授权下，执行董事对公司内部控改或者授意指使强令他人篡改会计报表的有关数字。 第三十四条会计报表之间会计报表各项目之间，凡有对应关系的数字，应当相互致。 第三十五条对外报送的财务报告，应当依次编定页码，加具封面，装订成册，加盖公章......”。

6、“..... 如果发现对外报送的财务报告有，应当及时办理更正手续。 五会计工作交接第三十六条会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接。 三具有该职务所需的业务能力业务经验。 四熟悉国家相关法律法规政策，掌握本行业业务管理的有关知识。 五有较强的组织能力。 六身体状况能够适应本职工作的要求......”。

7、“.....公司在设置该部门和任命管理人员时，应严格遵守相关规定。 第十条部门内部岗位设置或职责划分发生改变，应符合公司内部制度的规定和内部控制的原则，按照确定的授权体系审核批准。 第十条机构岗位的设置与职责划分应当坚持不相容职务相互分离和回避的原则，保证内部机构岗位及其职责权限的合理设置和分工，提高岗位设置的效率，确保不同机构和岗位之间权责明确相互制约相互监督......”。

8、“.....是指对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定性因素。 第十三条风险评估，是指及时识别科学分析影响公司内部控制目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程。 第十四条风险评估般应当按照目标设定风险识别风险分析风险应对等程序进行。 第十五条目标设定是风险识别风险分析和风险应对的前提。 公司按照战略目标，设定相关的经营目标财务报告目标合规性目标与资产安全完整目标......”。

9、“..... 第十六条公司在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素......”。