1、“.....领取时登记内容包括领用时间发票种类发票起止号码面值等相关信息，并由收银员签名。发票用完后，要及时到财务部消号，注销后方可领取新的发票。收银员应根据客人实际消费金额如实开具发票，不得擅自多开虚开。收银员应根据发票格式正确填写，内容完整，字迹清晰，不得涂改挖补随意撕毁。如为作废发票，应保证三联完整交回财务。收银员交接班时......”。

2、“.....交接班时双方核对无误，签字后方可下班。库管管理制度库管员工作的基本要求库管员不得给任何人打白条收货，违者承担由此产生的后果且以予处罚。必须真实反映会馆经营期间所需物品的购进领用结存情况，为会计进行营业成本费用核算提供真实准确可靠的数据。必须保证库存的原材料物料用品和低值易耗品安全完整做到恪尽职守，忠于会馆，热爱同事......”。

3、“.....保持合理的库存量，严禁缺货现象的出现二库房的工作环境要求库房物品堆放必须按品种规格分类存放，整齐有序，贴上标签。各类物品不得杂乱混放。保持库房地面整洁卫生干燥，搞好六防工作。闲杂人员不得随意进出库房。三物品的计量计算要求库管员开具入库单和出库单时使用计量单位必须统......”。

4、“.....由库管员承担。如酒水入库时按箱件为计量单位，该酒水出库时也应按箱件开具出库单。疏菜散装调味品和蛋禽类，计算单位为公斤或克。如白菜鱼鸡蛋牛肉辣皮子等。整件包装的物品必须标注其规格及包装内物品的容量。如件汤力水在开具入库单除应收款项管理制度为了加强会馆往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度......”。

5、“.....应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，会馆应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账......”。

6、“.....保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。会馆的应收账款应自利费房租水电费折旧费开业前投入装修费摊销额办公费清洁用品纸巾等物料消耗品低值易耗品摊销服装费燃气费税金社保费。目前会馆发生的所有费用均有龙房产公司承担。财务费用是关于银行账户办理业务时所发生的手续费和利息。利润核算采用公式利润总额营业收入营业成本营业费用财务费用......”。

7、“.....会馆实现利润分成奖励办法会馆超额完成当月经营收入，营业额超额部分在万元以内含万元，给予的奖励营业额超额部分在万元以上万元含万元给予的奖励营业额超额部分在万元以上的给予的奖励。会计档案管理制度会计档案要妥善保管，存放有序，方便查找。每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度......”。

8、“.....毁损散失和泄密。会计档案保管期满，要销毁时，必须报集团财务部批准后方可销毁。现金管理制度严格执行国务院现金管理暂行条例。遵守现金收支两条线的原则，严禁私自坐支挪用。不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。收银员应妥善保管收取的现金及相关票据，待次日整理好后出纳负责收回，当面清点......”。

9、“.....并出纳及经手人签字。库存现金不得超过元。因工作责任心不强，疏忽马虎，造成现金丢失被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。收银员必须随时保持备用金的种类数额的完整，不可用白条抵库私自套用或挪用。交接班时备用金必须当面点清，相互签字认可，丢失自负。备用金如出现长款，应如数上交，出现短款时，应按规定赔偿......”。