1、“.....发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建的方式，推动我单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。工作底稿等资料，起草内部控制评价报告，报经集团董事会审批后，会同年度财务报告同对外报出强化宣传，推广经验成果。各市县各部门要加大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道......”。

2、“.....组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，以推动全省内部控制建设和实施工作的深入开展。单位内部控制考核评价方案为贯彻落实省财政特点，重点关注公司的主要业务流程和高风险领域。客观性评价工作应从独立客观的角度出发，如实反映公司内部控制方面可能存在的不足之处，为内部控制建设工作提供合理有效的帮助。工作任务以企业内部控制规范及其配套指引为依据，全面评价公司整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制。业务流程包括工薪与人事环节资金营运管理采购与付款环节销售与收款环节成本与存货流程筹资与投资环节财务报表及关账流程。评价工作将通过调查问卷个别访谈穿行测试抽样检查等方式进行，依据获取到的证据，形单位内部控制考核评价方案篇精选范文。坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况......”。

3、“.....并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。组织领导为加强全省行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，省财政厅成立全省行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，组长由省财政厅党组成员总会计师周仁杰担任，领导小组成员由省财政厅相关职能处室主要负责人组成具体成员名单见附件。领导小组负责研究制定工作实施方案，初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建的方式，推动我单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖......”。

4、“.....坚持重要性原则。内部控制基础性评价价。我们根据财政部行政事业单位内部控制规范财会„‟号关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见财会„‟号关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知财会„‟号要求，结合工作实际，整理了年行政事业单位内控建设主要工作内容，附带列举了单位内控手册中应包含的主要内容，供各单位在内控建设时参考使用。坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点价。我单位应当于年月底前，按照本实施办法的要求，以行政事业单位内部控制规范试行为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件，组织开展内部控制基础性评价工作。强化宣传，推广经验成果......”。

5、“.....充分利用报刊电视广播网络微信等媒体资源，进行多层次全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会现场工作会等形式，单位内部控制基础性评价报告参考格式见附件。开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，要对各单位建立的内控手册情况并进行评价。我们根据财政部行政事业单位内部控制规范财会„‟号关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见财会„‟号关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知财会„‟号要求，结合工作实际，整理了年行政事业单位内控建设主要工作内容，附带列举了单位内控手册中应包含的主要内容，供各单位在内控建设时参考使用。坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，以推动全省内部控制建设和实施工作的深入开展......”。

6、“.....进步指导和促进我单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见财会号要求，结合我单位实际，提出如下工作方案内控评价工作的总体目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的工作步骤部署落实。年月日前为部署任务阶段。各市州县市各部门各单位要尽快将国家和省厅关于行政事业单位内部控制基础性评价工作要求，部署到基层单位。要结合实际，制定本地本部门的工作方案和评价要求，通过纸质和电子文档两种方式，把评价表和评价要求发给基层填报单位。同时，要加强培训指导，让基层单位熟悉掌握评价要求和填报要求，以保证评价工作顺利开展。单位自我评价。年月日至月日为单位自我评价阶段......”。

7、“.....与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。组织领导为加强全省行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，省财政厅成立全省行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，组长由省财政厅党组成员总会计师周仁杰担任，领导小组成员由省财政厅相关职能处室主要负责人组成具体成员名单见附件。领导小组负责研究制定工作实施方案，协调解决重大事项，组织全省内部控制基础性评价实施工作，督促设和实施工作的整体提升。单位内部控制考核评价方案篇精选范文。评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作......”。

8、“.....通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进步提高内部控制水平和效果。各单位内部控制基础应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。单位在选取评价样本时，应根据我单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。单位内部控制考核评价方案篇精选范文。评价工作实施评价原则本次内控评价工作应该遵循全面性重要性客观性项原则。全面性内控评价应全面涵盖纳入评价范围的单位整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制设计及执行情况。重要性在全面评价的基础上，结合公司自身广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，以推动全省内部控制建设和实施工作的深入开展......”。

9、“.....进步指导和促进我单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见财会号要求，结合我单位实际，提出如下工作方案内控评价工作的总体目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的。坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。组织领导为加强全省行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，省财政厅成立全省行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，组长由省财政厅党组成员总会计师周仁杰担任，领导小组成员由省财政厅相关职能处室主要负责人组成具体成员名单见附件。领导小组负责研究制定工作实施方案......”。