1、“.....评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基关人大机关政协机关行政机关审判机关检查机关各民主党派机关人民团体和事业单位以下统称单位，全面实施内控规范工作。总体目标通过内控规范的贯彻实施，夯实全县行政事业单位各项基础工作，保证经济活动合法合规资产安全和有效使用财务信息真实完整，达到进步推进财政规范化科学化信息化管理提高行政事业单位内部管理水平有效防范舞弊和预防腐化提高公共服务的效率和效果的总体目标。组织领导为做好内控规范的贯彻实施工作，县财政局建立由局长负责分管局领导牵头实施，局内相关股室县直各单位咨询委员会成员共同参与实施的工作联络点和要求推进内部控制建设工作，确保我区行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。内部控制建设的内容将纳入财政绩效管理和监督检查工作的重要内容。加强沟通协作......”。

2、“.....既需要单位内部各部门和岗位加强沟通相互协调齐抓共管也需要单位与单位之间上级与下级之间相互交流沟通，形成互动。各单位要将每个阶段主要工作的做法和完成情况及遇到的难点和问题，及时反馈给县财政局会计股，以便组织相关人员到各单位进行交流指导，保证内部控制有效实施。行政事业单位内部控制到内部控制标准对单位各项经济业务约束的机控自动生成，实现内部控制在本单位的信息化落地。总结年月年月全县行政事业各单位完成内部控制体系建设工作后，及时编制本单位的内部控制体系建设总结报告，经本单位负责人签字后于年月底前报送县财政局会计股备案。年月起，财政审计部门组织相关人员各单位财务负责人内部控制咨询委员会成员等对各单位的内部控制体系建设情况进行督导检查考核评估，对内控规范实施工作进行总结归纳提炼，形成我县行政事业单位内部控制规范实施范本含工作方案工作底稿工作成果等......”。

3、“.....坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实与单位之间上级与下级之间相互交流沟通，形成互动。各单位要将每个阶段主要工作的做法和完成情况及遇到的难点和问题，及时反馈给县财政局会计股，以便组织相关人员到各单位进行交流指导，保证内部控制有效实施......”。

4、“.....提高行政事业单位内部管理水平，确保财政部行政事业单位内部控制规范以下简称内控规范在我县的贯彻实施和有序推进，特制定本实施方案统思想内控规范将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际情况相结合，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入制订如下实施方案工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制制度建设之前，或在内部控制制度建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建的方式，推动各单位于底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖......”。

5、“.....召开全县行政事业单位内部控制规范实施动员和培训大会，组织各单位学习财政部通知精神，系统培训行政事业单位内部控制规范试行的意义内容实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础。全面验收后，由会计股对行政事业单位内部控制建设实施工作进行总结归纳提炼，形成全县行政事业单位内部控制规范实施范本含工作方案工作底稿工作成果等，为单位更好地实施行政事业单位内部控制建设提供指导。工作要求加强组织领导。各单位要建立健全单位把手任组长的内部控单位应当于月日前，向镇财政所报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及典型案例等。行政事业单位内部控制工作开展方案精选范文。实施范围年月日起，全县党政机关人大机关政协机关行政机关审判机关检查机关各民主党派机关人民团体和事业单位以下统称单位......”。

6、“.....总体目标通过内控规范的贯彻实施，夯实全县行政事业单位各项基础工作，保证经济活动合法合规资产安全和有效使用财务信息真实完整，达到进步推进财政领导小组，落实内控建设专项经费，确定内控牵头部门和参与部门，建立单位内部控制部门联动机制，做到牵头部门负责组织落实，相关部门积极协调配合，确保行政事业单位内部控制建设推进有力取得实效。实时跟踪推进。各单位要按照时间节点和要求推进内部控制建设工作，确保我区行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。内部控制建设的内容将纳入财政绩效管理和监督检查工作的重要内容。加强沟通协作。内部控制建设涉及到单位制度建设业务流程评价监督等多方面工作，既需要单位内部各部门和岗位加强沟通相互协调齐抓共管也需要单位主要任务组织动员。各行政事业单位应当于月中旬，全面启动本单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案......”。

7、“.....开展评价。各行政事业单位应当于月底前，按照本实施方案的要求，以行政事业单位内部控制规范试行财会„‟号为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件，组织开展内部控制基础性评价工作。评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建的方式，推动各单位于底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。坚持重要性原则......”。

8、“.....重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内，有效防范舞弊和预防腐败提高公共服务的效率和效果的总体目标，形成行政事业单位内部控制建设的长效机制。工作机构为抓好内控规范的贯彻实施，成立行政事业单位内部控制建设领导小组，由区党工委书记丁乙任组长，纪委书记杨正陆副主任高翔任副组长，综合管理办主任聂会翔纪检监察室主任郭艳辉财政结算中心主任刘湘军兼任办公室主任为成员。领导小组及其办公室负责全区行政事业单位内部控制建设工作的组织实施。工作步骤宣传动员阶段年月召开全区行政事业单位内部控制规范实施动员布置暨培训大会，组织各单位学习财政部和财政厅有内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理的重要规范性文件。实施内控规范对提高单位管理水平，规范财经秩序，落实中央项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，建设服务型政府具有重要意义......”。

9、“.....制度建设根据本单位设计的控制措施，利用文字图表等形式，搭建本单位的单位层面业务层面内部控制制度框架。组织实施根据本单位内部控制制度，全面组织内控制度的实施。信息化落地根据本单位的内部管理需要，逐步构建本单位的内部控制信息系统，将内部控制的基本要求固化在信息系统之中，达领导小组，落实内控建设专项经费，确定内控牵头部门和参与部门，建立单位内部控制部门联动机制，做到牵头部门负责组织落实，相关部门积极协调配合，确保行政事业单位内部控制建设推进有力取得实效。实时跟踪推进。各单位要按照时间节点和要求推进内部控制建设工作，确保我区行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。内部控制建设的内容将纳入财政绩效管理和监督检查工作的重要内容。加强沟通协作。内部控制建设涉及到单位制度建设业务流程评价监督等多方面工作......”。