1、“.....及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点频次和实施方式等。第章评价内容第条学校层面内部控制评价的内容主要包括发展规划内部控制组织架构运行机制关键岗位与人员会计及信息系统等方面。涉及学校控制环境活动等。内部控制考核评价的方案精开发有限公司江苏吴中海利国际贸易有限公司因属于公司非重要业务以及高风险领域，因此不纳入本次自我评价范围。独立评价选择的样本单位为股份公司总部江苏吴中医药集团有限公司包含总部苏州制药厂江苏吴中医药销售有限公司江苏吴中进出口有限公司江苏中吴臵业有限公司包含红玺项目苏州隆兴臵业有限公司宿迁市苏宿臵业有限公司苏州兴瑞贵金属材料有限公司。第条学校内部控制的方案精选范文。第章附则第十条本办法由审计处负责解释。本办法未尽事宜......”。

2、“.....第十条本办法自发布之日起施行。内部控制考核评价的方案评价范围根据江苏吴中实业股份有限公司内部控制评价制度规定，股份公司内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，年的内部控制评价工作依照此原则内部控制考核评价的方案精选范文公会董事会审阅。内部控制考核评价的方案评价范围根据局内部控制评价制度规定，内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，年的内部控制评价工作依照此原则进行。工作任务本次评价工作主要包括单位层面和业务层面两个层面的评价工作。在单位层面，对内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督等个方面从内部控制的设计有效性和运行有效性两方面进行全面系统评价。，人内部控制评价工作由审计处负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务......”。

3、“.....内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域汇总，初步确认综合独立评价结果，报经内部控制领导小组审阅。同时结合提出的内控缺陷整改建议，组织内部控制缺陷整改，跟踪整改落实情况。内部控制评价报告编制内控评价部门审计部在协调各部门完成内部控制自我评价工作及内控评价工作组完成独立测试工作后，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表，形成书面的内部控制自我评价报告，呈交内部控制领导小组总经理办制评价的工作程序包括内部控制建设监督检查工作小组作出实施年度内部控制评价的决定组成内控评价工作组制定内控评价工作方案组织学校各单位进行内部控制自我评价在各单位自我评价基础上......”。

4、“.....第十条内部控制评价控制自我评价报告，呈交内部控制领导小组总经理办公会董事会审阅。内部控制考核评价的方案评价范围根据局内部控制评价制度规定，内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，年的内部控制评价工作依照此原则进行。工作任务本次评价工作主要包括单位层面和业务层面两个层面的评价工作。在单位层面，对内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督等个方面从内部控制的设计工作原则上每年进行次，以每年的月日为年度内部控制评价工作的基准日，并于次年的个月内完成评价工作。第十条内部控制评价工作可以采用个别访谈调查问卷专题讨论实地查验统计抽样穿行测试和比较分析等方法进行。第十条在综合运用各类评价方法的基础上，应当充分收集被评价部门内部控制设计与运行情况的证据，规范填制评价工作底稿，做到事实清楚证据充分定性准确......”。

5、“.....股份公司内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。内部控制独立评价，由股份公司内控评价工作组综合运用访谈测试和比较分析等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各单位内部控制的有效性进行评价。股份公司内控评价工作组对现场内部控制领导小组审阅。进度安排本次评价工作的前期准备阶段从年月日至年月日，自我评价阶段预计从年月日至年月日，独立评价现场测试阶段预计从年月日至年月日，自我评价结果的分析和审定预计从年月日至年月日汇总评价阶段预计从年月日至年月日，自我评价结果的汇报审批反馈和出具报告预计从年月日至年月日，人员配备职责分工和授权是否合理。机制。主要工作流程自我位部门进行自我评价工作。机制。主要工作流程自我评价由所属各单位按照局统安排，自行开展。内控评价股室制定年度内部控制评价工作方案......”。

6、“.....根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。各相关股室接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方案，组织本部门进行自我评价工作。评价作为评价的重点。客观性原则。评价工作应真实准确反映学校内部控制设计与运行的现状。及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点频次和实施方式等。第章评价内容第条学校层面内部控制评价的内容主要包括发展规划内部控制组织架构运行机制关键岗位与人员会计及信息系统等方面。涉及学校控制环境活动等。内部控制考核评价工作原则上每年进行次，以每年的月日为年度内部控制评价工作的基准日，并于次年的个月内完成评价工作。第十条内部控制评价工作可以采用个别访谈调查问卷专题讨论实地查验统计抽样穿行测试和比较分析等方法进行。第十条在综合运用各类评价方法的基础上......”。

7、“.....规范填制评价工作底稿，做到事实清楚证据充分定性准确。第条学校公会董事会审阅。内部控制考核评价的方案评价范围根据局内部控制评价制度规定，内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，年的内部控制评价工作依照此原则进行。工作任务本次评价工作主要包括单位层面和业务层面两个层面的评价工作。在单位层面，对内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督等个方面从内部控制的设计有效性和运行有效性两方面进行全面系统评价。，人审计部汇总，股份公司内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。内部控制独立评价，由股份公司内控评价工作组综合运用访谈测试和比较分析等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各单位内部控制的有效性进行评价......”。

8、“.....自行开展。内控评价部门审计部制定年度内部控制评价工作方案，提交董事会审议，根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。总部及所属各分子公司接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方案，组织本单位部门进行自我评价工作。内部控制考核评价的方案精选范公会董事会审阅。内部控制考核评价的方案评价范围根据局内部控制评价制度规定，内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，年的内部控制评价工作依照此原则进行。工作任务本次评价工作主要包括单位层面和业务层面两个层面的评价工作。在单位层面，对内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督等个方面从内部控制的设计有效性和运行有效性两方面进行全面系统评价。，人制缺陷进行全面复核分类汇总......”。

9、“.....报经内部控制领导小组审阅。同时结合提出的内控缺陷整改建议，组织内部控制缺陷整改，跟踪整改落实情况。内部控制评价报告编制内控评价工作小组在协调各相关部门完成内部控制自我评价工作及内控评价工作组完成独立测试工作后，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表，形成书面的内部控制自我评价报告，呈交检查工作小组作出实施年度内部控制评价的决定组成内控评价工作组制定内控评价工作方案组织学校各单位进行内部控制自我评价在各单位自我评价基础上，实施现场测试等工作认定内部控制的缺陷以及风险的类型程度等汇总评价结果编制内部控制评价报告内部控制建设监督检查工作小组审定内部控制评价报告。第十条内部控制评价工作原则上每年进行次，以每年的月日为结果经部门负责人签字确认后报内控工作小组汇总，内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。内部控制独立评价......”。