1、“.....实施全面总清点次。财务由财务部门与内部审计部门共同盘点。财产由经管部门会同财务部门于年中终时，实施全面总清点次。月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点次。月份检查由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。职责总盘人由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。次年的元月日至日当督。盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。账载处理账载数量如因漏帐记错算错未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理财务总监议处。账载数字如有涂改未盖章签章签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者律由直接主管签报总经理财务总监议处。赔偿处理财物料管理人员保管人有下列情况者......”。

2、“.....会同财务人员，共同赴外盘点，其外协加工料品盘点表式联，应由代加工厂商签认。第联存经管部门，第联财务部门存查。销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。经管部门将新增加土地房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。注意事项所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。盘点人员盘点当日律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，存货盘点制度范本利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原物料，应另行分别存放，并予以标示。年中年终全面盘点财务部门应呈报总经理财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作......”。

3、“.....暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。年中年终盘点，原则上应采全面盘点方处。所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚。团队合作精神盘点是公司多部门多人员参加或配合核查货物的过程，为快速有效完成盘点工作，盘点人员必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。人员组织及其职责由财务经理担任，负责盘点工作的统领导和督查盘点工作的有效进行，审批盘点盈亏调整，组织召开盘点总结工作会议，实施盘点奖罚。主盘人由各店长或各店主管担任，负责盘点工作的推动及实施。会点人依实际盘点数盘点前，事先依盘点种类项目编排盘点人员编组表，呈总经理核定后，公布实施。经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当所需盘点表格，由财务部门准备。存货的堆臵，应力求整齐集中分类，并臵标示牌。现金有价证券及租赁契约等......”。

4、“.....各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单领料单退料单交运单收料单等财务部门存。有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列有价证券盘点报告表式联，经双方签订后呈核。第联存经管部门，第联存财务部门，第联送往总经理，第联送往财务总监。存货盘点存货的盘点，以当月最末日举行为原则。存货，原则上采全面盘点，如无须全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理财务总监核准后始得改变盘点方式。其他项目盘点外协加工料品由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其外协督。盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。账载处理账载数量如因漏帐记错算错未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者......”。

5、“.....账载数字如有涂改未盖章签章签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者律由直接主管签报总经理财务总监议处。赔偿处理财物料管理人员保管人有下列情况者，应送总经理财务总监议处或赔偿相同的金额对所保管的财物有盗卖掉换或化工料品盘点表式联，应由代加工厂商签认。第联存经管部门，第联财务部门存查。销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。经管部门将新增加土地房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。注意事项所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。盘点人员盘点当日律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷工论保管资产凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。保管品以费用购臵者。术语年中年终盘点存货由仓库部门或经管部门会同财务部门于年中终时......”。

6、“.....财务由财务部门与内部审计部门共同盘点。财产由经管部门会同财务部门于年中终时，实施全面总清点次。月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点次。月份检查由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。职责总盘人由总经理或财务盘点区域用盘点机进行实物盘点复盘采用复盘复盘后，须与初盘人员进行盘点确认，确认后，由初盘人员在复盘表上签字，以示负责在整个复盘作业中，督导人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答处理若复盘物料种类差错率超过含以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点复盘完成后，复盘组长将复盘表上经管部门自存，第联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。不定期抽点由总经理会同财务总监视实际需要......”。

7、“.....盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。不定期抽点，应填列盘存表。盘点报告财务部门应依盘存表编制盘点盈亏报告表式联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回实填列现金票据盘点报告表式联经双方签认后呈核，第联经管部门存，第联财务部门存。有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列有价证券盘点报告表式联，经双方签订后呈核。第联存经管部门，第联存财务部门，第联送往总经理，第联送往财务总监。存货盘点存货的盘点，以当月最末日举行为原则。存货，原则上采全面盘点，如无须全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理财务总监核准后始得改变盘点方式。其他项目盘点外协加工料品盘点表式联，应由代加工厂商签认。第联存经管部门......”。

8、“.....销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。经管部门将新增加土地房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。注意事项所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。盘点人员盘点当日律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷工论利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原物料，应另行分别存放，并予以标示。年中年终全面盘点财务部门应呈报总经理财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。年中年终盘点......”。

9、“.....保证企业各项资产的安全完整，特制定本制度。适用范围存货盘点是指原料物料在制品制成品商品零件保养材料外协加工料品下脚品等的盘点。财务盘点是指现金票据有价证券租赁契约等的盘点。财产盘点是指固定资产保管资产保管品等的盘点。固定资产包括土地建筑物机器设备运输设备生产器具等。特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设臵盘点人会点人监点人，其职责亦同。盘点前准备事项盘点编组由财务部门主管于每存货盘点制度范本盘点总指挥，盘点总指挥审核复盘表后，出具复盘报告，上交财务部备档。编制人傅俊扩展阅读存货盘点制度范本存货盘点制度范本目的为了存货财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全完整，特制定本制度。适用范围存货盘点是指原料物料在制品制成品商品零件保养材料外协加工料品下脚品等的盘点。财务盘点是指现金票据有价证券租赁契约等的盘点......”。