1、“.....按金额范围报总经理或其他被授权人批准，并严格掌握不得超支，特殊情况外出联系业务临时发生业务招待费的，应电话口头申请，于次日补办手续遇周末和节假日顺延。市内交通公司员工外出联系业务工作般以公交车中巴为主，特殊情况下，经部门经理同意，公司总经理批准，方可报销出租车费用。集团公司财务管理安排各个月和季度的成本开支计划。每月各公司工程部门编制经营预算表确定下个月的成本开支预算，于财务部汇总在每月初的成本分析会上确定，并报备集团公司财务部。第条成本开支的帐户管理本制度所规定的成本开支原则上必须从大帐户列支。如遇特殊情况，在总经理授权审批的额度以内的，可以从小帐户临时列支，但财务部应做相应的台帐备查。第条超出年度预算的费用开支工具住宿标准及补贴标准依各地公司具体情况而定。第条其他事项本制度之修改须经董事会讨论批准。本制度自发布之日起执行，解释权属集团公司财务部......”。

2、“.....提高经济效益，合理有序的安排资金的运用，根据公司的具体情况，特制定本制度。第条成本开支的范畴本制度所指的成本开支的范畴是指除费用开支管理规定中所指的维持集团公司财务管理制度相关的资料原件报备财务部存档超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审批。出差期间的市内交通费伙食补助费归为外勤补贴均按出差的自然日历天数计算，实行分项计算总额包干调剂使用，节约归己，超支自理的办法。凡出差到异地超过半个月以上的，按本出差补贴标准的报销，超过个月以上的，按长期外派单见附表或工程决算单如因原设计图纸修改等原因导致工程量的增加或减少......”。

3、“.....可依照政府规定或相关文件办理对于应缴的营业税金及附加税及预征的企业所得税和土地增值税，由各公司财务部主管会相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管第条薪资奖金的审批权限与程序薪资奖金在年度预算额度内的，每月未人力资源部专人负责核算，然后送交财务部审核，财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表薪资调整表，加班表等与工资计殊情况，在总经理授权审批的额度以内的，可以从小帐户临时列支，但财务部应做相应的台帐备查。出差人员乘坐交通工具住宿标准及补贴标准依各地公司具体情况而定。第条其他事项本制度之修改须经董事会讨论批准。本制度自发布之日起执行，解释权属集团公司财务部。集团成本开支管理制度第条目的为了进步加强成本的控制，提高经济效益......”。

4、“.....集团公司财务管理制度。第条成本开支的范畴本制度所指的成本开支的范畴是指除费用开支管理规定中所指的维持公司日常营运的费用以外的开支。包括土地及拆迁费用前期费用建筑安装费基础设施费公建配套费以及项目所承担的贷款利息等。建立综合开发核算体制，搞好经济核算，降低开发建设费用。第条成本开支的预算根据公司成本分析会的制度，各项目公司按照集的具体情况，特制定本制度。集团公司财务管理制度。合同项下的付款由经办人填写付款申请书，部门经理审核后送交财务部财务部门参照合同核对后，送公司总经理审批，超出授权范围的，再送集团公司总裁审批出纳人员凭审批后的付款申请书办理支票，由经办人员签领以上流程对于建筑安装工程款项，除按照合同条款约定外，经办人员还必须附有经会签过的工程款拨付签证程第条超出年度预算的费用开支应报集团公司追加预算额度后方可按上述程序审批......”。

5、“.....第条费用支出的有关规定办公费用办公费用由办公室统采购集中向财务部报销。各部门把经审批的办公购物申请表见附表报办公室，办公室每月汇总的办公费用计划抄报财务部份，由财务部监督执行。业务招待费各部门员工包括部门经理因业务需要招待宾客，应事先填制礼集团公司总裁审批已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管第条薪资奖金的审批权限与程序薪资交通费用差旅费用以及薪资奖金等相关费用，但不包括成本项下的开支如广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定。第条集团的费用开支从小帐户列支并实行支笔的审批制度......”。

6、“.....由该公司总经理审批，集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批在授权范围外的，由集团公司总裁审批。计精确计算后，将当月申报税款填列付款申请书报公司总经理批准划转至纳税帐户，税务申报后自动转帐。银行贷款利息支出由所贷银行每季度末按照贷款合同利率自动扣款，财务部应在每月末预提当月的利息支出。第条超出预算外的成本开支应报集团公司追加预算额度后，方可按上述程序审批，否则财务部有权拒绝支付该款项。第条本制度之修改须经董事会讨论批准。出差人员乘坐交的具体情况，特制定本制度。集团公司财务管理制度。合同项下的付款由经办人填写付款申请书，部门经理审核后送交财务部财务部门参照合同核对后，送公司总经理审批，超出授权范围的，再送集团公司总裁审批出纳人员凭审批后的付款申请书办理支票，由经办人员签领以上流程对于建筑安装工程款项，除按照合同条款约定外......”。

7、“.....出差期间的市内交通费伙食补助费归为外勤补贴均按出差的自然日历天数计算，实行分项计算总额包干调剂使用，节约归己，超支自理的办法。凡出差到异地超过半个月以上的，按本出差补贴标准的报销，超过个月以上的，按长期外派金额的，须经集团总裁与财务总监联签批准费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报集团公司总裁审批已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将集团公司财务管理制度金在年度预算额度内的......”。

8、“.....财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表薪资调整表，加班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审相关的资料原件报备财务部存档超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审批。出差期间的市内交通费伙食补助费归为外勤补贴均按出差的自然日历天数计算，实行分项计算总额包干调剂使用，节约归己，超支自理的办法。凡出差到异地超过半个月以上的，按本出差补贴标准的报销，超过个月以上的，按长期外派附表在填制费用报销凭证时......”。

9、“.....之后呈报总经理，或被授权人批准超过授权审批金额的，须经集团总裁与财务总监联签批准费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报理授权范围内的，由该公司总经理审批，集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批在授权范围外的，由集团公司总裁审批。第条集团费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报集团公司审批后执行各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划各公司应于每个月的成本分析会上确定下个第条集团费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报集团公司审批后执行各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划各公司应于每个月的成本分析会上确定下个月的费用开支预算，并报备集团公司财务部......”。