1、“.....他人出质物是否出具承诺书，出质人含财产共有人是否同时出具承诺书提供有效身份证明出质金额与借款金额是否超过规定比例质押贷款期限是否超过质物期限。检查保证人是否具有保证资格，是否存在公司为股东提供担保，保证人是否具备担保能力，公司制企业对外担保，是否有董事会股东会出现的问题。第十条联席会议办公室的主要职责是研究起草有关经济责任审计的法规制度和文件，研究提出年度经济责任审计计划草案，总结推广经济责任审计工作经验，督促落实联席会议决定的有关事项。第十条经济责任审计应当有计划地进行。组织部门每年提出下年度经济责任审计委托建议，经联席会议办公室研究后提出经济责任审计计划草案，由审计机关报请本级政府行政首长审定后，纳入审计机关年度审计工作计划并组织实施。第章审计内容第十条经济责任审计应当以促进领导干部推动本地区本部门系统本单位科学发展为目标......”。

2、“.....以领导干部任职期间本地区本部门系统本单位财政收支财务收支以及有关经济活动的真实合法和效益为基础，严格依法界定审计内容。第十条地方各级党委和政府主要领导干部经济责任审实施。部门和单位可以根据本规定，制定内部管理领导干部经济责任审计的规定。第十条中央经济责任审计工作联席会议应当根据本规定，制定实施细则或者贯彻实施意见。第十条本规定由审计署负责解释。第十条本规定自印发之日起施行。年月中共中央办公厅国务院办公厅印发的县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定和国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定中办发号同时废止。友情提示本文中关于管理人员任期经济责任稽核审计方案给出的范例仅供您参考拓展思维使用，管理人员任期经济责任稽核审计方案该篇文章建议您自主创作地方审计机关主要领导干部的经济责任审计，由本级党委与上级审计机关协商后，由上级审计机关组织实施......”。

3、“.....报请国务院总理批准后实施。第条审计机关依行为主持相关会议讨论或者以其他方式研究，但是在多数人不同意的情况下直接决定批准组织实施重大经济事项，由于决策不当或者决策失误造成重大经济损失浪费国有资产资金资源流失等严重后果的行为其他应当承担直接责任的行为。第十条本规定所称主管责任，是指领导干部对履行经济责任过程中的下列行为应当承担的责任除直接责任外，领导干部对其直接分管的工作不履行或者不正确履行经济责任的行为主持相关会议讨论或者以其他方式研究，并且在多数人同意的情况下决定批准组织实施重大经济事项，由于决策不当或者决策失误造成重大经济损失浪费国有资产资金资源流失等严重后果的行为。第十条本规定所称领导责任，是指除直接责任和主管责任外，领导干部对其不履行或者不正确履行经济责任的其他行为应当承担的责任......”。

4、“.....费用列支是否合规列支是否透明公开，支出凭证是否合法有效有无截留收入，虚列支出等问题。检查方法及要点贷款应收利息的管理核算是否严密，有无漏洞，对农户贷款集中收息入账时段进行重点抽查往来账户资金利息收入以对方行社原始凭证与损益账户核对关注利息收入账户的冲账是否合理往来利息支出科目中，关注有无异常利息支出等情况，检查有无虚列支出的问题费用列支方面突出对大额费用的检查，行社营业部和行社本部财务为必查部分。其他应收应付款项管理是否规范。其他应收款是否为正常业务挂账，对挂账时间较长的应收款应查明原因，并确认其合规合法性对应付款和应解汇款进行清理，查明挂账是否合规。会计核算是否准确规范，是否存在虚增下甩存款，随意调整会计科目的现象。信贷管理对按权限审批年提出下年度经济责任审计委托建议，经联席会议办公室研究后提出经济责任审计计划草案，由审计机关报请本级政府行政首长审定后......”。

5、“.....管理人员任期经济责任稽核审计方案。审计机关在经济责任审计中发现的应当由其他部门处理的问题，依法移送有关部门处理。第十条被审计领导干部对审计机关出具的经济责任审计报告有异议的，可以自收到审计报告之日起日内向出具审计报告的审计机关申诉，审计机关应当自收到申诉之日起日内作出复查决定被审计领导干部对复查决定仍有异议的，可以自收到复查决定之日起日内向上级审计机关申请复核，上级审计机关应当自收到复核申请之日起日内作出复核决定。上级审计机关的复核决定和审计署的复查决定为审计机关的最终决定。第章审计评价与结果运用第十条审计机关及要点通过调阅支行会议记录及分层次谈话形式进行检查。各种决策机制是否建全，是否建立贷款审批小组对大额贷款进行审查审批，是否明确审批人员对决策造成的风险失误损失及被审计人应承担的责任。检查方法及要点调阅支行贷款审批小组会议记录......”。

6、“.....网点人员搭配是否合理，是否能充分调动员工的工作积极性。内部控制制度的建设及执行情况各业务岗位设置及职责分工检查所辖网点岗位的设置是否符合规定，是否存在重要岗位要害岗位混岗的现象，各岗位设置是否存在明显的缺陷疏漏或隐患各岗位分工是否体现相互监督和制约的原则通过调阅重要岗位人员的交接登记簿工作资料，查看重要岗位人员是否按照规定实行定期轮岗制度，查看支行各级管理人员是否坚持定期不定期的库存现金重要空白凭证安全保卫检查。财务会计管理被审计领导干部及其所在单位有关人员参加的会议，安排审计工作有关事项。联席会议有关成员单位根据工作需要可以派人参加。审计机关实施经济责任审计，应当进行审计公示。第十条审计机关在经济责任审计过程中，应当听取本级党委政府和被审计领导干部所在单位有关领导同志，以及本级联席会议有关成员单位的意见。地方审计机关主要领导干部的经济责任审计......”。

7、“.....由上级审计机关组织实施。审计署审计长的经济责任审计，报请国务院总理批准后实施。第条审计机关依法独立实施经济责任审计，任何组织和个人不得拒绝阻碍干涉，不得打击报复审计人员。第条审计机关和审计人员对经济责任审计工作中知悉的国家秘密商业秘密，负有保密义务。第条各级党委和政府应当保证审计机关履行经济责任审计职责所必需的机构人员和管理情况对直接分管部门预算执行和其他财政收支财务收支以及有关经济活动的管理和监督情况。第十条党政工作部门审判机关检察机关事业单位和人民团体等单位主要领导干部经济责任审计的主要内容是本部门系统本单位预算执行和其他财政收支财务收支的真实合法和效益情况重要投资项目的建设和管理情况重要经济事项管理制度的建立和执行情况对下属单位财政收支财务收支以及有关经济活动的管理和监督情况......”。

8、“.....第十条在审计以上主要内容时，应当关注领导干部在履行经济责任过程中的下列情况贯彻落实科学发展观，推动经济社会科学发展情况遵守有关经济法律法规贯经费。第章组织协调第十条各级党委和政府应当加强对经济责任审计工作的领导，建立经济责任审计工作联席会议以下简称联席会议制度。联席会议由纪检组织审计监察人力资源社会保障和国有资产监督管理等部门组成。联席会议下设办公室，与同级审计机关内设的经济责任审计机构合署办公，负责日常工作。联席会议办公室主任为同级审计机关的副职领导或者同职级领导。第十条联席会议的主要职责是研究制定有关经济责任审计的政策和制度，监督检查交流通报经济责任审计工作开展情况，协调解决工作中出现的问题。第十条联席会议办公室的主要职责是研究起草有关经济责任审计的法规制度和文件......”。

9、“.....总结推广经济责任审计工作经验，督促落实联席会议决定的有关事项。第十条经济责任审计应当有计划地进行。组织部门每检查借款人身份证件和营业执照，看有无跨区贷款。是否存在同借款人在辖内两个以上支行及网点取得新增贷款。贷款呆账核销的申报审批核销是否符合规定核销贷款收回入账情况。贷款抵押质押和担保手续是否合法。检查抵押贷款所取得抵押物品是否真实有效，他项权证是否合法贷款发放金额是否超过最高权利抵押金额公司制贷款，是否有董事会同意贷款决议同意抵押决议书，第人抵押的是否有承诺书。检查质押物是否规范合法，出质人与借款人是否为同人，他人出质物是否出具承诺书，出质人含财产共有人是否同时出具承诺书提供有效身份证明出质金额与借款金额是否超过规定比例质押贷款期限是否超过质物期限。检查保证人是否具有保证资格，是否存在公司为股东提供担保，保证人是否具备担保能力......”。