1、“.....将部分业务流程关键控制点和处理规则嵌入系统程序，形成科学合理固化的控制功能，各部门对相关业务的内控规范情况进行自查自纠。公司内控规范工作小组定期检查内控缺陷整改情况和效果。内控对未落实或落实不到位的部门及公司进行通报，并督促其整改对内控规范的部门及子公司的经验在全公司范围内推广。该阶段的具体工作任务是由内控实施工作小组督导落实内控缺陷整改方案，并对内控缺陷整改方案的落实情况进行跟踪管理。同时通过对公司组织机构的梳理，调整公司组织机构和人员，内部控制制度和风险数据库，编制风险管理内部控制手华中科技大学硕士学位论文册对内部控制制度和手册内容进行实施辅导和推进执行。编制内控手册该阶段的具体工作任务是由内部控制工作小组负责对相关部门内控缺陷整改结果进行检查。在内控缺陷的整改过程中......”。

2、“.....并把整改执行情况报告给内部控制工作组组长。按照要求总结内控实施工作情况该阶段的具体工作任务是公司以财务部为基础组建专门团队，对公司内部控制的建立和执行有效性进行自我评估，并提出改进建议。公司在对内部控制自我评价的基础上进行整改，在整改的基础上形成公司内部控制自我评价报告。公司也将聘请独立的会计师事务所对公司的内部控制出具审计报告，并按照监管部门的要求进行对外披露。莱芜热电的内控体系建设的组织保障与职责分工设置内部控制实施领导机构为保障内控建设的有效实施，公司成立以总经理为第责任人的组织保障机构。内部控制实施负责人公司总经理作为内控实施第负责人，全面领导和推进内部控制基本规范的实施工作。内部控制规范实施领导小组组长为总经理，成员包括党委书记副总经理总工程师厂长助理。内部控制规范实施领导小组的主要职责是组织领导内控日常运行，监督内控体系运行的健全性和有效性......”。

3、“.....提出总体内控体系建设方案和具体的工作计划及安排部署内部控制建设执行及监督活动等审议内控手册的编制修改及更新华中科技大学硕士学位论文协助审计委员会审议内部控制评价报告协调公司内部控制建设的重大事项考核内部控制建设的相关人员，保持公司整体利益和方向的致性。内部控制规范实施工作小组内部控制规范实施工作小组的主要职责是全面贯彻执行审计委员会关于内部控制建设的精神和方针制定公司内部控制建设阶段性的目标及实施方案负责内部控制建设的有效实施和运行，落实内部控制建设的具体责任组织编写子公司的内部控制评价报告组织编制修改及更新公司的内控手册负责组织协调公司范围内全面风险管理日常工作负责公司范围内的内部控制实施的有效实施和运行，落实内部控制建设的具体责任......”。

4、“.....按照财政部年月发布实施的企业内部控制配套指引的内容，结合本单位实际情况，将内部控制实施工作分为四个项目组。详细分工见下表......”。

5、“.....逐条落实相关指引华中科技大学硕士学位论文要求二是组织相关部门研究讨论梳理完善权责划分关系相关业务流程及风险控制点三是结合华能集团以华能企法号文件下发的中国华能集团公司风险分类汇总表中所列风险内容，对各项风险进行评估分析，并提出控制风险的对策和措施四是根据业务流程涉及的风险管控措施修订完善内部控制体系......”。

6、“.....结合莱芜热电内控体系建设的特点，在内控体系建设的保障方面要做好以下几项工作建立健全工作网络内控工作网络建设的基本目标是按照决策管理执行监督四个层次，建立完善内控管理机构，形成科学规范的组织体系，是加强组织领导充实完善内控项目建设委员会二是加强内控管理机构的建设，充实各级内控工作专职人员，并保持内控队伍的稳定三是明确各单位各部门的内控负责人和固定联络员。构建内控网络信息平台，保障内控工作信息的上传下达和横向沟通，为内控体系建设提供有力支持。加强内控宣贯与培训加大宣传力度。采取媒体网络等多种方式进行广泛宣传，提高全员对莱芜热电开展内控体系建设必要性和重要性的认识。加强培训工作。首先对管理层进行内控基础知识的培训，提高各级管理人员的认识，统思想明确目标其次对参与内控体系建设的业务骨干进行内控专业知识及技能的培训最后对全员进行培训......”。

7、“.....为内控体系建设奠定良好基础。集中力量，保证资源内控体系建设时间紧，任务重，拟采取人员时间工作地点三集中的方式，分期分批抽调业务骨干开展内部控制体系建设。通过集中办公，形成局本部内控管理手册所属单位内控管理手册模板并作为指导性材料下发。在内控项目组的指导下，各单位据此模板，结合自身业务特点在满足设计有效的前提下，编制本单位华中科技大学硕士学位论文适用的内部控制管理手册，保证业务流程的适用性规范性。发挥外部咨询机构作用充分发挥中介机构的作用，选择总部认定的入围中介机构指导莱芜热电的内控体系建设。积极利用专家的智慧，对重点业务关键流程重要风险等开展专项评估，体现各单位的业务特色。莱芜热电内部控制自我评价及内控审计工作计划莱芜热电内部控制自我评价工作计划自我评价工作计划财务部将根据内部控制评价手册负责内部控制评价的具体组织实施工作......”。

8、“.....明确评价范围工作任务人员组织进度安排和费用预算等相关内容，报经董事会或其授权机构审批后实施。确定内控缺陷的评价标准财务部将与外部咨询机构起进行内部控制评价，根据公司的现状和流程特点编制适合公司的内控自评体系。内控自评体系包括评价流程评价标准评价方法和自评报告的编写流程。公司将按照全面性原则重要性原则客观性原则确定评价标准，评价标准包括定性标准和定量标准。其中定性标准包括内控体系的健全程度高管对内控体系的重视程度员工对内控体系的了解程度内控体系的运行有效性等定量方法包括风险可能造成的损失程度以及风险发生的可能性等。过分析判断之后的缺陷分为般缺陷重要缺陷和重大缺陷。组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿财务部应当根据经批准的评价方案，在外部咨询机构的协助下组成内部控制评价工作组，具体实施内部控制评价工作。对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议......”。

9、“.....公司正式对外披露内部控制评价报告并报送相关部门。莱芜热电内控审计工作计划内控审计计划阶段该阶段的具体工作任务是拟聘请家外部有资质的会计师事务所作为公司内控审计会计师事务所。配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作外部聘请的计师事务所将会在年月日入场对公司的内控情况审计工作，并于年月结束整个审计技大学硕士学位论文主要有内部控制基本规范国资委中央企业全面风险管理指引。内部控制整体框架体系等相关规定根据监管部门的监管要求，以内部控制整体框架为理论依据，全面建立保护五大基本要素的内控体系，并且结合公司内部其他与内控有关的规章制度。内控制度的测试定义内控制度的测试，指的是根据特定的流程和原则......”。