1、“.....根据内部控制法规结合企业管理实际设计内部控制系统定期评价修改调整内部控制的设计原则相互牵制原则协调配合原则岗位匹配原则成本效益原则整体结构原则内部控制的设计步骤确定控制目标整合控制流程鉴别控制环节确定控制措施内部控制的设计形式内部控制流程图选定流程图符号确定流程图主线确定流程图重点编制流程风格组织结构责任的分配与授权人力资源政策及实务等信息与沟通控制环境风险评估控制活动风险是种潜在的问题或损失......”。

2、“.....到达目的地。现代企业内部控制培训讲义。信息沟通贯穿于整个控制内部控制的神经系统内部控制的种类按控制内容分般控制应用控制按控制地位分主导性控制制同以往的内控理论及研究成果相比报告提出了哪些新的有价值的观点明确对内部控制的责任强调软控制的作用强调风险意识融合了管理与控制强调内部控制的分类及目标明确内部控制只能做到合理保证成本与效益原则内部控制是什么内部控制怎么做案例分析课程安排设计内部控制的总体思路借鉴内部控制理论参考内部控制范效率以及现行法规的遵循。它认为内部控制整体架构主要由控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督项要素构成。控制为什么控制什么谁来控制帮助达成组织目标风险董事会总裁室经理层员工层如何理解内部控制目的性是种动态的过程是企业经营过程的部分深受环境的影响企业的每名员工既是控制主体又是控制客体内部控制是针对人设政策及实务等信息与沟通控制环境风险评估控制活动风险是种潜在的问题或损失。报告指出内部控制是个过程......”。

3、“.....旨在保证财务报告的可靠性经营的效果和效率以及现行法规的遵循。它认为内部控制整体架构主要由控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督项要素构成。控制活动包括高层管理人员对和实施的内部控制的目标提高经营活动的效率和效果保证财务报告的可靠性保证遵循政策计划程序法律和法规内部控制要素信息与沟通控制环境风险评估控制活动信息与沟通控制环境风险评估控制活动构成个企业的氛围,是其他内部控制要素的基础,是推动控制工作的发动机主要包括诚信原则和道德价值观评定员工能力董事会管理哲学和经营现代企业内部控制内部控制能够帮助我们绕过途中的陷阱,到达目的地。控制为什么控制什么谁来控制帮助达成组织目标风险董事会总裁室经理层员工层如何理解内部控制目的性是种动态的过程是企业经营过程的部分深受环境的影响企业的每名员工既是控制主体又是控制客体内部控制是针对人设立和实施的内部控制的目标提高经营活动的作用。内部人员素质不适应岗位要求,影响内部控制功能的正常发挥。越权管理成本效益问题......”。

4、“.....原有的控制可能不适用。临时控制若不及时会影响内部控制的作用......”。

5、“.....是其他内部控制要素的基础,是推动控制工作的发动机主要包括诚信原则和道德价值观评定员工能力董事会管理哲学和经营根据内部控制法规结合企业管理实际设计内部控制系统定期评价修改调整内部控制的设计原则相互牵制原则协调配合原则岗位匹配原则成本效益原则整体结构原则内部控制的设计步骤确定控制目标整合控制流程鉴别控制环节确定控制措施内部控制的设计形式内部控制流程图选定流程图符号确定流程图主线确定流程图重点编制流程。它包括美国注册会计师协会,内部审计师协会,财务经理协会,美国会计学会,管理会计协会。现代企业内部控制培训讲义。信息沟通贯穿于整个控制内部控制的神经系统内部控制的种类按控制内容分般控制应用控制按控制地位分主导性控制补偿性控制按控制功能分预防式控制侦察式控制按控制时序分原因控制过程控制结果控现代企业内部控制培训讲义......”。

6、“.....控制过程风险,帮助企业实现经营目标。协助管理层评估公司风险帮助管理层完善内部控制内部审计作用内部审计的工作流程选择审计对象制订审计计划审计准备审计实施形成审计结论和建议报告后续跟进内部控制的局限内部管理人员滥用职权蓄意营私舞弊等,导致内部控制失去应有的控制效能......”。

7、“.....它是种促进企业增值改善企业管理的独立客观的管理咨询活动。它通过系统专业的手段,评价提高企业的和实施的内部控制的目标提高经营活动的效率和效果保证财务报告的可靠性保证遵循政策计划程序法律和法规内部控制要素信息与沟通控制环境风险评估控制活动信息与沟通控制环境风险评估控制活动构成个企业的氛围,是其他内部控制要素的基础......”。

8、“.....是其他内部控制要素的基础......”。

9、“.....什么是内部控制注是指美国反对虚假财务报告委员会所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会,简称现代企业内部控制培训讲义.根据内部控制法规结合企业管理实际设计内部控制系统定期评价修改调整内部控制的设计原则相互牵制原则协调配合原则岗位匹配原则成本效益原则整体结构原则内部控制的设计步骤确定控制目标整合控制流程鉴别控制环节确定控制措施内部控制的设计形式内部控制流程图选定流程图符号确定流程图主线确定流程图重点编制流程意营私舞弊等,导致内部控制失去应有的控制效能。内部人员相互串通作弊导致相关内部控制失去作用。内部人员素质不适应岗位要求,影响内部控制功能的正常发挥。越权管理成本效益问题。对于不经常发生或未预计到的经济业务,原有的控制可能不适用。临时控制若不及时会影响内部控制的作用......”。