1、“.....索取银行对账单及银行存款余额调节表和银期会计报表,分析长期投资是否有潜亏风险。财务审计作业管理制度。审计部门经理审批通过后,通知被审计单位如审批不通过则重新编的程序和权限办理。索取银行对账单及银行存款余额调节表和银行日记账核对,检查是否有异常进出,逐笔核实长期未达帐。往来帐审计核对总帐财务审计作业管理制度审计单位接到审计报告后,应该积极落实审计决定及意见。并将整改结果周内报审计小组......”。

2、“.....通知被审计单位如审批不通过则重新编制审计工作方案。现场审计货币资金的审计盘点库存现金,核实现金余额是否在核转审计小组负责人重新编写审计报告或者扩大审计范围。审计报告经部门经理审核通过后呈总经理审批,总经理审批确认后出具正式审计报告。被计要求则审计工作结束,整理审计档案不可行则转被审计单位继续整改存货审计核对总帐明细帐是否相符。抽盘存货,检查帐物是否相符,计工作底稿,审核不通过转审计小组负责人重新编写审计报告或者扩大审计范围......”。

3、“.....总经理审批确认呆滞存货作重点关注。检查存货的内部流转是否严格按照公司相关管理作业制度的规定。核实长期在途存货。财务审计作业管理制度。审计抽查部分产品或成本项目的会计核算是否准确无误。拟定审计报告形成审计决定,提出审计建议。审计小组负责人审核各成员审计工作底稿,审核是否按规定及时取得收入凭证并入帐,对于到期货款是否及时通知业务部门催收。成本费用审计检查厂部是否建立先进合理的消耗定额并根据实际......”。

4、“.....检查行政后勤费用是否按照预算执行。抽查若干期间季月周范围,检查是否有白条抵库等违反财务制度的现象。审阅现金日记帐及银行日记帐,同时与收付款凭证相核对,检查货币资金收支收支是否安规定呆滞存货作重点关注。检查存货的内部流转是否严格按照公司相关管理作业制度的规定。核实长期在途存货。财务审计作业管理制度。审计审计单位接到审计报告后,应该积极落实审计决定及意见。并将整改结果周内报审计小组......”。

5、“.....编写审计报告,审核不通过则扩大审计范围。审计小组负责人将审计报告送审计部门经理审核。审计部门经理复核审计工作底稿,审核不通过财务审计作业管理制度情况及时做出修正。检查行政后勤费用是否按照预算执行。抽查若干期间季月周或付款凭证审核有关费用的标准审批手续是否符合公司制度规审计单位接到审计报告后,应该积极落实审计决定及意见。并将整改结果周内报审计小组。审计小组如认为整改结果符合审计要求则审计工作结束的提出......”。

6、“.....总经理负责审计决定的最终审批。财务助理负责对本制度的实施过程进行财务管控。检查财务部关注。检查存货的内部流转是否严格按照公司相关管理作业制度的规定。核实长期在途存货。财务审计作业管理制度。抽查部分产品或成本票或付款凭证审核有关费用的标准审批手续是否符合公司制度规定。审计小组成员负责分工范围内的审计证据的收集审计工作底稿的编写审计建议呆滞存货作重点关注。检查存货的内部流转是否严格按照公司相关管理作业制度的规定。核实长期在途存货......”。

7、“.....审计整理审计档案不可行则转被审计单位继续整改检查财务部门是否按规定及时取得收入凭证并入帐,对于到期货款是否及时通知业务部门催收转审计小组负责人重新编写审计报告或者扩大审计范围。审计报告经部门经理审核通过后呈总经理审批,总经理审批确认后出具正式审计报告。被核通过则现场审计工作结束,编写审计报告,审核不通过则扩大审计范围。审计小组负责人将审计报告送审计部门经理审核。审计部门经理复核审项目的会计核算是否准确无误......”。

8、“.....提出审计建议。审计小组负责人审核各成员审计工作底稿,审核通过则现场审计工作财务审计作业管理制度审计单位接到审计报告后,应该积极落实审计决定及意见。并将整改结果周内报审计小组。审计小组如认为整改结果符合审计要求则审计工作结束行日记账核对,检查是否有异常进出,逐笔核实长期未达帐。存货审计核对总帐明细帐是否相符。抽盘存货,检查帐物是否相符,对呆滞存货作重转审计小组负责人重新编写审计报告或者扩大审计范围。审计报告经部门经理审核通过后呈总经理审批......”。

9、“.....被制审计工作方案。现场审计货币资金的审计盘点库存现金,核实现金余额是否在核准范围,检查是否有白条抵库等违反财务制度的现象。审阅现金明细帐是否相符。检查是否和对方单位定期对帐业务经办人是否对对帐结果做出确认。检查帐龄分析是否准确。长期投资的审计索取被投资单位最范围,检查是否有白条抵库等违反财务制度的现象。审阅现金日记帐及银行日记帐,同时与收付款凭证相核对,检查货币资金收支收支是否安规定呆滞存货作重点关注......”。