1、“.....通知被审计单位审计项目实施方案被批准后,审计室提前日向被审计单位下达审计通知书。自审计之日起,般应在个月内完成审计检查工作,特殊情况权内部审计机构的主要职责检查集团公司及各成员企业内部控制制度包括内部管理控制制度和内部会计控制制度的执行情况,并对其有效性合理性经济性进行评价。对集团公司及各成员企业的经济活动及相关财务收支的真实性合法性效益性进行审计监督,防错纠弊,为公司优化管理出谋划策。对集团公司年度财务预算财务决算执行情况进行审计监督。根内部审计工作管理制度doc时废止。附审计文书标准表格审计业务专用发文稿纸签发核稿主办单位和拟稿人事由或标题附件密级发文审字第号共印份报发送打字校对印发时间审计工作方案审字第号被审计单位名称审计方式编制依据计划工作时间审计主要内容和范围审计组成员审计组负责人职务或职称成员职务或职称审批审计室负责人意见年月日集团督委会领导意见年月日审计组团的内部审计制度及实施细则并在颁布后负责组织实施。内部审计工作管理制度。对审计中发现的须查处的重大或紧急事项......”。

2、“.....内部审计工作的范围内部审计工作的范围集团公司和各成员企业内部控制制度的建立健全及执行情况。集团公司和各成员企业经营目标财务收支计划预算决算编制的合理性效益性及其执行情况,以及财务收回访和后续审计审计工作结束后,审计室应对被审计单位进行回访,对被审计单位采纳审计意见和执行审计决定的情况进行后续检查。资料归档项目审计结束后,审计组应按照审计档案管理的规定,搞好审计资料的归档工作。附则本制度由集团督察委员会审计室负责解释。本制度自发布之日起试行。原新奥集团内部审计工作管理制度制度编号AZDA集团公司及各成员企业的会计帐目凭证帐薄业务记录报表和其它有关文件资料,检查资金资产管理情况,检测财务会计电算化软件。集团督察委员会审计室依照本制度对集团公司各成员企业的财务收支和各项经济活动进行审计监督,直接接受总督察的审计指令,对集团督察委员会负责并报告工作。内部审计组织结构图审计机构的职权内部审计机构的主要。归集审计工作底稿审计人员在审计查证工作结束后......”。

3、“.....编制复核并提请被审计单位签认审计工作底稿,准备撰写审计报告所需的有关资料和附件。撰写审计报告审计人员根据审计结果,依据审计制度对被审计单位的被审事项作出客观公正的评价。审计报告要做到主要事实清楚,证据确凿相关充分合法,评价职责检查集团公司及各成员企业内部控制制度包括内部管理控制制度和内部会计控制制度的执行情况,并对其有效性合理性经济性进行评价。对集团公司及各成员企业的经济活动及相关财务收支的真实性合法性效益性进行审计监督,防错纠弊,为公司优化管理出谋划策。对集团公司年度财务预算财务决算执行情况进行审计监督。根据国家有关法规,拟定通知被审计单位审计项目实施方案被批准后,审计室提前日向被审计单位下达审计通知书。自审计之日起,般应在个月内完成审计检查工作,特殊情况审计时间可适当延长。被审计单位接到通知后,应按有关要求作好各项准备工作,积极配合,并为开展审计工作提供必要的工作条件。组织实施审计项目依据被审计单位实际情况,可采取就地审计与送达审制度规定行使审计职权......”。

4、“.....对审计人员依法行使职权,进行刁难或打击报复的人员,视情节轻重和造成的后果,给予相应的处罚处分。审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的,应在确定审计方案前提出声明并予以回避。审计调查时,审计人员不得少于人。审计人员工作成绩显著对集团贡献突出的,应按年上年本年上年本年单位负责人总会计师总经济师财务负责人备注审计组长填表人审计查账记录被审计单位问题类别单位元年凭证册号凭证号码内容摘要金额会计记录审计结论月日借贷审计组长审计员复核审计日期年月日实物核查记录被审计单位单位元年月日品名规格计量单位帐面数盘点数多少备注数单金数单金数金量位额量位额量额实物负责人清点复支的真实性和合法性。基建工程产品开发工艺调整等重大经济活动方案的可行性及效益性。专项工程和大中修理项目的计划概算预算和决算的合理性合法性。集团督察委员会审计室依照本制度对集团公司各成员企业的财务收支和各项经济活动进行审计监督,直接接受总督察的审计指令,对集团督察委员会负责并报告工作......”。

5、“.....并对其有效性合理性经济性进行评价。对集团公司及各成员企业的经济活动及相关财务收支的真实性合法性效益性进行审计监督,防错纠弊,为公司优化管理出谋划策。对集团公司年度财务预算财务决算执行情况进行审计监督。根据国家有关法规,拟定时废止。附审计文书标准表格审计业务专用发文稿纸签发核稿主办单位和拟稿人事由或标题附件密级发文审字第号共印份报发送打字校对印发时间审计工作方案审字第号被审计单位名称审计方式编制依据计划工作时间审计主要内容和范围审计组成员审计组负责人职务或职称成员职务或职称审批审计室负责人意见年月日集团督委会领导意见年月日审计组计工作要点和分季度审计工作计划,报经集团督委会总督察批准后执行。被审计单位的申诉被审计单位在收到经集团督委会主席批复后的审计处理处罚建议书后如有异议,可在十日内向集团公司董事会提出申诉。申诉期间,原审计决定照常执行。对被审计单位提出的申诉。集团公司董事会应在接到申诉后十日内作出处理......”。

6、“.....审计内部审计工作管理制度doc团公司有关规定给予表彰或奖励对弄虚作假营私舞弊严重失职渎职泄露公司重要经济秘密的审计人员,视情节轻重和给公司造成的后果,给予相应的处分。内部审计工作程序编制审计项目计划根据集团的经营要求和具体情况,在调查研究的基础上,拟订年度审计工作要点和分季度审计工作计划,报经集团督委会总督察批准后执行。内部审计工作管理制时废止。附审计文书标准表格审计业务专用发文稿纸签发核稿主办单位和拟稿人事由或标题附件密级发文审字第号共印份报发送打字校对印发时间审计工作方案审字第号被审计单位名称审计方式编制依据计划工作时间审计主要内容和范围审计组成员审计组负责人职务或职称成员职务或职称审批审计室负责人意见年月日集团督委会领导意见年月日审计组见并及时送回,逾期则视为同意。盖章年月日收件人签章收件时间年月日附被审计单位意见可另附页被审计单位盖章单位负责人签字年月日。当遇有重大复杂审计项目任务时,要求计划财务技术人事等部门的有关人员与审计人员共同参与,组成审计组......”。

7、“.....经有关领导批准可聘请外部人员或借助社会审计机构进行专题审计或专案审计。审计人员按本经有关领导批准可聘请外部人员或借助社会审计机构进行专题审计或专案审计。审计人员按本制度规定行使审计职权,被审计单位和个人不得进行刁难或打击报复。对审计人员依法行使职权,进行刁难或打击报复的人员,视情节轻重和造成的后果,给予相应的处罚处分。审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的,应在确定审计方案前提出声明并予核审计组长审计员审计工作底稿审计部门审字第号被审单位审计项目内容摘要所附凭证评价及建议审计组长审计人员被审计单位意见单位负责人签字年月日审计报告征求意见表我室对你单位的审计已基本结束。现将审计报告意见稿送阅,请按照新奥集团股份有限公司内部审计工作管理制度试行和相关审计规范中的有关规定,在收到审计报告日内提出书面职责检查集团公司及各成员企业内部控制制度包括内部管理控制制度和内部会计控制制度的执行情况,并对其有效性合理性经济性进行评价......”。

8、“.....防错纠弊,为公司优化管理出谋划策。对集团公司年度财务预算财务决算执行情况进行审计监督。根据国家有关法规,拟定负责人起草人年月日审计实施计划被审计单位年月日具体审计项目审计方法审计人员起止日期审计的具体内容应注意的重点问题备注审计室负责人审计组长编制人被审计单位基本情况表年月日被审计单位主管部门所属行业企业类型核算形式及核算办法财务部门组织及人员分工情况期末职工人数期末固定资产总产值营业收入利润总数其中工人原值净值上年回访和后续审计审计工作结束后,审计室应对被审计单位进行回访,对被审计单位采纳审计意见和执行审计决定的情况进行后续检查。资料归档项目审计结束后,审计组应按照审计档案管理的规定,搞好审计资料的归档工作。附则本制度由集团督察委员会审计室负责解释。本制度自发布之日起试行。原新奥集团内部审计工作管理制度制度编号AZDA审计定期审计与不定期审计抽查审计与全面审计专项专案审计等多种审计方式。在审计过程中,审计人员应作好审计记录,收取必要的审计证据。重大复杂的审计项目......”。

9、“.....可要求被审计单位召集有关经营管理人员参加与审计组的见面会,介绍有关情况,明确审计要求,以取得被审计单位及其有关人员的理解与配以回避。审计调查时,审计人员不得少于人。审计人员工作成绩显著对集团贡献突出的,应按集团公司有关规定给予表彰或奖励对弄虚作假营私舞弊严重失职渎职泄露公司重要经济秘密的审计人员,视情节轻重和给公司造成的后果,给予相应的处分。内部审计工作程序编制审计项目计划根据集团的经营要求和具体情况,在调查研究的基础上,拟订年度内部审计工作管理制度doc时废止。附审计文书标准表格审计业务专用发文稿纸签发核稿主办单位和拟稿人事由或标题附件密级发文审字第号共印份报发送打字校对印发时间审计工作方案审字第号被审计单位名称审计方式编制依据计划工作时间审计主要内容和范围审计组成员审计组负责人职务或职称成员职务或职称审批审计室负责人意见年月日集团督委会领导意见年月日审计组备撰写审计报告所需的有关资料和附件。撰写审计报告审计人员根据审计结果......”。