1、“.....会计出纳员记账,都须在记账凭证上签字。财务之经营目标,于每年底编订次年度之年度营业计划表。预算内容年度营业计划表应依下列内容编订营业收入。营业成本。对于借支支票报销进短缺作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理并报送有关部门。检讨调整资金收支预算表应依据实际执行状况,由权责单位每个月检讨调整次,公司财务会计管理制度财务事务处理准则长期借款。营运周转金支出项目凡因生产经营所需之原材料采购制造费用销售费用管理费用等均属之......”。

2、“.....得以下列来金额和未结清借支者,财务人员要及时催办。财务工作管理会计年度为月日月日。会计凭证会计账簿会计报表必须真实准确完整,并符合会计制度人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计。公司财务会计管理制度财务事务处理准则。计划增资之未分配盈余或股东增资。批会计出纳有效限期天说明适宜供应商较少之公司使用。零用金支出凭证日期年月日单位请领人摘要计人币大写万仟佰拾元小写说明申请零用金支不予受理对记载不准确不完整的原始凭证,予以退回......”。

3、“.....并做好内部审计,出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和付时,请款人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计。公司财务会计管理制度财务事务处理准则。对于借支支票报销进短缺计划增资之未分配盈余或股东增资。长期借款。营运周转金支出项目凡因生产经营所需之原材料采购制造费用销售费用管理费用等均属之。资金来付。公司财务会计管理制度财务事务处理准则。资金运用规定固定资产支出支出项目凡本公司年度计划内之下列项目,均属固定资产支出固定资房之改建扩建装修......”。

4、“.....在规定金额以上之资本性支出。资金来源固定资产支出之资金,得以下列来源支付资本公积。出差员工规定。财务工作人员办量会计事项必须取得原始凭证,并根据审核后之原始凭证编制记账凭证,会计出纳员记账,都须在记账凭证上签字。财务工付时,请款人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计。公司财务会计管理制度财务事务处理准则。对于借支支票报销进短缺长期借款。营运周转金支出项目凡因生产经营所需之原材料采购制造费用销售费用管理费用等均属之......”。

5、“.....得以下列来有效限期天说明适宜供应商较少之公司使用。零用金支出凭证日期年月日单位请领人摘要计人币大写万仟佰拾元小写说明申请零用金支付时,请款公司财务会计管理制度财务事务处理准则产之购置。厂房之改建扩建装修。固定资产较大之修缮。在规定金额以上之资本性支出。资金来源固定资产支出之资金,得以下列来源支付资本公长期借款。营运周转金支出项目凡因生产经营所需之原材料采购制造费用销售费用管理费用等均属之。资金来源营运周转所需之资金......”。

6、“.....超额部分应存入银行。财务人员支付现金,可以公司库存现金限额中支付或从银行存款账户中提取,不得从现金收入中直接支对记载不准确不完整的原始凭证,予以退回。财务工作应建立内部稽核制度,并做好内部审计,出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债必须携带的差旅费。结算起点以下的零星支出。结算起点原则上定为元,若需调整,由总经理确定。总经理批准的其他开支。以日常天零星开支所付时,请款人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计......”。

7、“.....对于借支支票报销进短缺支付营业收入。定额之营运周转金。资金运用规定固定资产支出支出项目凡本公司年度计划内之下列项目,均属固定资产支出固定资产之购置。厂人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计。公司财务会计管理制度财务事务处理准则。计划增资之未分配盈余或股东增资。来源营运周转所需之资金,得以下列来源支付营业收入。定额之营运周转金。财务工作人员对本公司实行会计监督。对不真实不合法的原始凭证,权债务账目的登记工作......”。

8、“.....营运周转金支出项目凡因生产经营所需之原材料采购制造费用销售费用管理费用等均属之。资金来源营运周转所需之资金,得以下列来作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理并报送有关部门。财务工作人员对本公司实行会计监督。对不真实不合法的原始凭证,不予受理人应填写之表单平常由零用金保管人,补充零用时移交会计。公司财务会计管理制度财务事务处理准则......”。

9、“.....金额和未结清借支者,财务人员要及时催办。财务工作管理会计年度为月日月日。会计凭证会计账簿会计报表必须真实准确完整,并符合会计制度以符合实际需要。审核作业年度资金收支预算表之编订与调整,权责单位均应呈公司最高主管审核。营业预算编订时间权责单位应依据公司所拟定规定。财务工作人员办量会计事项必须取得原始凭证,并根据审核后之原始凭证编制记账凭证,会计出纳员记账,都须在记账凭证上签字。财务工付时,请款人应填写之表单平常由零用金保管人......”。