1、“.....并经分公司负责人主管总监总裁助理或总裁核准签字后才予报销。罚款单据公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。发生的住宿采购物料等费用必须注明公司名称,如发生填报有误,因此造成公司损失当事人需承担的责任。原始票据的粘贴交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界,须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴,覆盖粘贴的相邻票据间须留出定间隔距离,票据较多时,可分行粘贴,不得竖向粘贴。原始票据必须按交通票据住宿票招待票通信票等不同类别和不同金额,分门别类进行粘贴,不能混合粘贴。除交通票据外的其他票据,报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。不符合上述规定要求的报销单据,财务部有权不抵借支,直接支取现金详见表财务管理规范化制度借款和费用报销及审批程序制度备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金。实行定额备用金的借支人须每个月结清次......”。

2、“.....前款不清后款不借。如情况特殊,必须报请主管总监总裁助理或分公司负责人,以至总裁批复,依批复意见处理。每年月日前,除月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还,逾期不还的,次或分次从工资中扣回。请款单是财务账务处理的依据之,除当日借支当日归还的以外,报销费用时请款单不予退还归还多借备用金时,由往来帐会计开具收据给报销者本人,请款单也不予归还,收据须妥善保管备查。备用金是为保证公务需要而设,因私不得借支备用金。费用报销程序报销流程报销报销人自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单,按审批权限条款规定报上级签核。审核报销人将经上级签核后的报销单按审批权限规定送交财务部门。支知单第次催款通知单第次律师函催款计划实际控制表催款记录催款异常事项报告人力资源管理制度财务管理规范化制度财务审计作业管理制度目的为加强公司制定本制度。范围本制度包括公司财务收支的全过程......”。

3、“.....审计小组负责人负责项目审计计划的制定审计现场工作的组织安排及审计报告的撰写。审计小组成员负责分工范围内的审计证据的收集审计工作底稿的编写审计建议的提出。财务管理规范化制度大全财务管理规范化制度借款和费用报销及审批程序制度目的为严格控制公司费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理节约的原则,根据公司财务资金管理的有关规定,制定本制度。定义本制度中所称费用是指集团公司生产行政营销等方面的管理费用。范围本制度适用对象为集团公司所有人员。职责当事人负责申请及相关表单内容的填写。部门主管分公司负责人主管总监总裁助理或总裁负责对事项真实性的审核及授权金额费,列入公司高层会议,周会议跟进执行情况。坏帐的转帐财务部依据客户帐龄,客户欠款每月提报交由业务确认并报呈总经理批准,方可正式转入坏帐科目。准坏帐经追收而无法追回的,由法务人员根据实际情况做出坏帐陈述报告见附表......”。

4、“.....财务人员根据批示分别列帐管制。法务人员薪酬业绩考核设定见表内容序号职别人力配备目标回收款实际回收款底薪元月绩效提成目标值津贴补助及差旅主管依公司本期发生准呆帐金额依法务部实际回收金额人依销售部长待遇追款员依划拨责任金额依划分额实收金额人依业务区域经理待遇文员人无无依业务内勤待遇合计底薪核发法务人员的底薪同公司人员同核发。差旅补助津贴依公司规定核发。绩效提成核发公司财务人员每个月对法务人员业绩统计测算,定期内达成目标的依实际回收款提成,按比例核算。托外追收的费用因内部追收无法达成,需委外追收的,费用由公司批准执行,收回的欠款不纳入提成核算。如法务主管在规定期限内未能完财务管理规范化制度大全签字,领取承兑汇票。未到期贴现财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。总经理批准后出纳办理贴现业务。出纳将承兑汇票登记簿及银行回单报总经理审批确认。到期承兑出纳填写银行进帐单,办理承兑手续......”。

5、“.....汇款管理经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳。根据资金计划出纳办理汇款手续。出纳将银行汇款回单报总经理签字确认。银行汇票管理收取汇票业务经办人将汇票交出纳,往来帐会计开具式联到票收据,联给经办人,联自留。出纳办理银行进帐手续。开具汇票经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳。根据资金计划出纳办理银行汇票手续。财务管理规范化制度大全。损益的审计收入的审计检查业务部门是否按规定对销售业务建立合同制度,并设专人对合同进行登记和控制。检查是否严格遵守销售发货销售退回订单变更折扣与折让查。备用金是为保证公务需要而设,因私不得借支备用金。费用报销程序报销流程报销报销人自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单,按审批权限条款规定报上级签核......”。

6、“.....支出财务部门按审批权限条款权限审核后,由出纳根据复核后的报销凭证,向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款出纳收取归还的备用金余款往来帐会计须向报销人开具收据,请款单不予退回报销人领取报销款项须在报销单上签字。准呆帐的追收法务部主管根据总经理批示,须及时编排帐款追收计划见附表,报呈总经理批准,并负责主导执行安排帐款追收的事务内容,并及时反馈进度和追款事项信息。追款须考虑轻重缓急,分别制定安排电话信函拜访等追收方法。并将追款内容依客户分别记录,定期报呈总经理。电话追收根据追款进度的安排首先须定期电话追收,并记录每次内容。信函追收分别根据客户欠款及电话的内容发出公司正式催款时内需起程的必须退房。出纳填写支票领用审批单交总公司总经办财务专员审核。出纳按批准金额封头加盖印章填写日期。经办人在支票存根上签字后领取支票。出纳将支票存根报总经理签字确认......”。

7、“.....支票存根事后集中报总经理补签,元以上须报总经理审批后方可办理提现。支票核销管理经办人将付款或提现后的支票存根和有关等单据签字后交出纳。出纳人员核对有关金额是否相符。承兑汇票保管管理业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。出纳根据承兑汇票登记承兑汇票登记簿往来帐会计开具式联到票收据。联给经办人联做帐务处理。承兑汇票使用管理未到期使用经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度及加盖收票单位公章或财务章的收据交出纳。出纳将承兑汇票登记簿和收票单位收据报总经理审批确认。收款单位经办人在承兑汇票登记簿定义本制度中所称费用是指集团公司生产行政营销等方面的管理费用。范围本制度适用对象为集团公司所有人员。职责当事人负责申请及相关表单内容的填写......”。

8、“.....集团公司办财务专员负责款项支付申请的初步审批。财务专员负责驻外办事处人员费用报销凭证的审核和所有费用的稽核。财务主办会计负责除驻外办事处人员之外的相关费用凭证的审核。总裁负责相关费用和本制度的最终审批。出纳负责款项的收入或支出。集团公司财务部负责制度的编制与执行。集团公司财务总监负责本制度的协助编制审核培训落实与执行。总裁负责本制度的批准。内容请款流程其它广告参展等费用请款在审批权限条款另加说明请款请款人根据专项事务费用需要填写请款单,按审批权限条款规定报上级签核。审核请款人将经上级签核后的请款单按审批权限条款规定送交财务专员。支出财务专员审批后的请款单进行复员费用凭证的审核由财务专员代为办理,其它同上。其它广告参展或专项等费用由总裁委托授权经办人,提请财务专员审核,直接提交总裁或其授权人审批办理执行。相关人员出差或外出时,由其部门职务代理人电话请示代为签字......”。

9、“.....并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴伙食补贴和交通补贴。公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担,公司不予报销。公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成任务的期限,确定合理出差日期,逾期出差应向上级主管负责人报告,对因公出差人员,按相应标准报销出差费用。有关标准长途出差交通工具乘坐标准表备注兼职人员补贴归口在相应专职公司领取,不重复享受补贴。相关事项说明在途期间以正午点为界,出发起程在点以前返程到达在点以后以正常交通时间为准按天核,然后由出纳根据复核后的请款单,向请款人支付款项,同时请款人须在请款单上签字。请款元以上的大额备用金须提前天通知财务部。管理部门公务较多的人员可实行定额备用金,即可按规定预支保证公务合理工作需要的定限额备用金,报销时可不抵借支......”。