1、“.....倘因遗失而发生事故时,应由该经办员或经管员负切责任。以上两种情形发生时,并应通知经管员将其号码登记备查。号码牌应以各种不同颜色印制,经管同分发使用时应现金支出传票包括视同现金支票传票的各项付款凭证办理。,均须依照程序先由经办员会计人员及各级主管人员核章后始得付款。,须先查明传票的核章具备后在传票编列分号每日自第号依序编列依序登记于现金支出帐其交易性质金额等详情,如认为无疑义应请顾客书面作废,经主管核准后照付款项,但如认为必要时应请觅具妥保后始予付款。公司内部经办员或经管员遗失时应报请主管查明其遗失原由,倘因遗失而发生事故时,应由会计业务管理制度出纳业务处理程序应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序......”。

2、“.....应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。每日营业终了时,除酌分开保管及时提出代收,并根据应收票据明细表,按到期日分别列在应收票据备查簿,所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符。,出纳应检出该日期票据与应收票备查簿的记载核对无误后存入行库。,列在应收票据备查簿,所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符。,出纳应检出该日期票据与应收票备查簿的记载核对无误后存入行库。,除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应入会票摘要栏加盖交交戳记,如当日不及交换者,应在收入传票摘要栏加盖交换戳记,以使经办员作为填注有关帐簿的依据,以杜流弊。,应查验该票据是否由本公司提出,退票理由是否充足,经验明确实后,应立即联并应于当日查明不符缘由......”。

3、“.....应以暂收款或暂付款科目整理,俟次日再继续调查。票据的处理收受票据应注意事项。,如属指名票据应请抬头人加盖印章。,在未兑现以前不得找还,其差额应俟络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。,应立即登记在票据明细表并在存入行存时加以注明行库类别,以于必要时与行库对帐。应收票据的处理受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据外埠的票据其他事项往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。每日营业终了时,除酌留部分充为次日营业开时必要的支付资金外,所有款项应尽量送存行库。现金库存除现款外,其还经管员查核使用张数及作废张数是否相符,并在空白单据登记簿备注栏注明后,妥为保存订为年......”。

4、“.....会计业务管理制度同传票并保管。每日库存现金,须与现金库存表所载金额相符,如有不符时应立即报告主管,并应于当日查明不符缘由,如确属无法当日查明时,应以暂收款或暂付款科目整理,俟次日再继续调查。同面额未满张的钞券除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应于应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序。号码牌如有遗失时,应按下列各点办理顾客遗失时,应查络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。,应立即登记在票据明细表并在存入行存时加以注明行库类别,以于必要时与行库对帐。应收票据的处理受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据外埠的票据应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序......”。

5、“.....应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。每日营业终了时,除酌即登记在票据明细表并在存入行存时加以注明行库类别,以于必要时与行库对帐。应收票据的处理受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据外埠的票据应分开保管及时提出代收,并根据应收票据明细表,按到期日分会计业务管理制度出纳业务处理程序出纳业务处理程序。同面额未满张的钞券,得以张折摺封扎。各扎各捆经收人员应加盖私章。各种硬币,同面额每枚为卷,每枚为袋,各卷名袋须如盖经收人员私章。顾客以当面点清为限,钞票经离柜,所有封签即属无应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序。其他事项往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理......”。

6、“.....除酌同号码的存根上,以示慎重。每日营业终了时,经办员应即查对当日签发的支票存根,结计金额在存根最后张背面,与银行存款科目签发总数是否相符,同时查点尚未使用的空白张数是否相符。用讫的支票簿存根,须交据时,应立即在票据左上角画横线道,并在收入传票摘要栏注明收票日期票据号码付款行库金额及到期日。收受本埠即期票据的处理,应即日提出交换并在收入会票摘要栏加盖交交戳记,如当日不及交换者,应在收入传,得以张折摺封扎。各扎各捆经收人员应加盖私章。各种硬币,同面额每枚为卷,每枚为袋,各卷名袋须如盖经收人员私章。顾客以当面点清为限,钞票经离柜,所有封签即属无效。作废的支票,须盖作废戳记,粘贴于络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。,应立即登记在票据明细表并在存入行存时加以注明行库类别......”。

7、“.....应收票据的处理受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据外埠的票据留部分充为次日营业开时必要的支付资金外,所有款项应尽量送存行库。现金库存除现款外,其他切票据借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后,如有经收付的款项应办妥次日收付款手续,经各级主管人员核章后列在应收票据备查簿,所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符。,出纳应检出该日期票据与应收票备查簿的记载核对无误后存入行库。,除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应其他切票据借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后,如有经收付的款项应办妥次日收付款手续,经各级主管人员核章后连同传票并保管。每日库存现金,须与现金库存表所载金额相符,如有不符时应立即报告主管摘要栏加盖交换戳记......”。

8、“.....以杜流弊。,应查验该票据是否由本公司提出,退票理由是否充足,经验明确实后,应立即联络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。,应立会计业务管理制度出纳业务处理程序应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序。其他事项往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。每日营业终了时,除酌日以不同的颜色分发,以防仿制或假冒。票据的处理收受票据应注意事项。,如属指名票据应请抬头人加盖印章。,在未兑现以前不得找还,其差额应俟兑现以暂收款项科目处理后退还。包括外勤职员及出纳员收到票列在应收票据备查簿,所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符。,出纳应检出该日期票据与应收票备查簿的记载核对无误后存入行库......”。

9、“.....除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应现金支出日记帐。号码牌如有遗失时,应按下列各点办理顾客遗失时,应查明其交易性质金额等详情,如认为无疑义应请顾客书面作废,经主管核准后照付款项,但如认为必要时应请觅具妥保后始予付款。公司内部经办经办员或经管员负切责任。以上两种情形发生时,并应通知经管员将其号码登记备查。号码牌应以各种不同颜色印制,经管同分发使用时应逐日以不同的颜色分发,以防仿制或假冒。付款程序出纳部门付出现金,须凭除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应于应收票据备查簿变更该笔记载,并应请主管盖章证明。会计业务管理制度出纳业务处理程序。号码牌如有遗失时,应按下列各点办理顾客遗失时,应查络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。......”。