体系,完善内部经济责任制,提高经济效益,做好财务管理基础工作。酒楼财务部门应当履行财务管理的职责,做好财务计划控制监督预算分析和考核工作。财务会计岗位职责财务会计行政上归属酒楼总经理领导。严格按财务管理制度和会计制度要求组织和实施日常会计核算和财务管理,积极参与酒楼经营管理工作。按照国家税法规定按期报税,诚信纳税,协调好企税关系。加强酒楼财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实相符。坚持原则,严格按规定开支酒楼费用,认真审核原始单据,把好费用报销关,有权对不真实不合法的票据不予报销对于登记薄,并写明用途和金额。符合现金结算范围的,凭工资单借款单等有效报销凭据或领款凭证,经手人签字,财务会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。广告费货款等收款人为有银行帐户的单位,必须以转帐支票付款,不得以现金或现金支票形式支付。库管制度库管工作的基本要求必须真实反映本店经营所需的各种物资的进销存情况,为财务提供原始真实准确的营业成本资料,必须对库存物资的安全完整负责。库房的工作环境要求库房物品堆放必须按品种规格分类存放,整齐有序,贴上标签。各类物品不得杂乱混放。保持库房地面整洁卫生干燥,搞好防工作。酒店财务管理制度总则为了规范酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。本制度适用于餐饮连锁有限公司。酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检查和监督。酒楼应当建立健全财务核算体系,完善内部员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,但应控制人数时间,且部门负责人负连带责任员工私人借款应在日内归还。借款程序。填写借款单财务会计审核总经理批准出纳处领款支票印鉴管理制度支票管理酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款取款转账业务。为保证资金的安全,不得在同银行开立几个账户,同酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。不得出租出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。支票由出纳员保管放入保险柜。支票使用时须填写空白支票签发领用登记薄,填写收款人日期用途金额支票号码,经批准后加盖印章,领用人签字备查。对于填写的支票,必须加盖作废戳记,与存根起装订在当月的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。不得签发空白支票和远期支票。管理,领用时须由领用人签字。用存情况,避免短缺影响正常营业。印鉴管理各种印人员要巡查次安全情况。物品堆积时间较长时要翻堆清仓,防止物品炽热产生自燃。仓库物资管理制度酒楼仓库的仓管人员应严格检查进仓物料的规格质量和数量,发现与数量不符,以及质量规格不符合使用部门的要求,应拒绝进仓,并立即向采购人员递交物品验收质量报告。经办理验收手续进仓的物料,必须填制商品物料进仓验收单,仓库据以记账。物料经验收合格办理进仓手续后,所发生的切短缺变质霉烂变形等问题,均由仓库负责处理。各部门领用物料,必须填制领料单或内部调拨凭单,经使用部门经理签名,再交仓库签字方可领料。仓管人员必须严格按先办出仓手续后发货的程序发货。酒店财务管理制度。总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可,其所报销费用不得让他人代报,否则财务室有权不予报销总经理助理报销费用,必须经总经理签字认可,否则不予报销。若有违反,对报销人出纳酒店财务管理制度后将执行价格以书面形式交财务部执行。原材料采购定价标准处在批发价和零售价之间即高于批发价低于零售价。价格调整因市场变化情况特殊,供货商提出价格调整要求,首先由供货商报总经办主任,总经办主任了解相关市场情况后与总助,财务会计碰头商量定出调价草案,再报总经理审批。供货商的更换与续用在合作过程中如发现供货商有不履行合同的行为,且经沟通后无效,由总助总经办主任财务会组成审查小组,集体讨论决定是否更换续用,然后报总经理最后裁夺。货款的支付货款的支付应尽量不通过采购,若因特殊情况必须经过采购时,须由采购填写借款单,并由总经理批准后方可借款,借款后应在次日内报销冲帐供货商的货款支付,由财务会计向总经理报付款计划,并在付款前填写请款单经总理签字批准,方可付款双因特殊原因,未及时付款的供货商,由财务部会计负责进行协调,必要时由总经办主任证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。不得签发空白支票和远期支票。管理,领用时须由领用人签字。用存情况,避免短缺影响正常营业。每天按时向财务室上报前日存货进销存情况,每月末应对存货进行现场盘点,并填制盘点表。若存货发生盈亏,应随即查明原因,经批准后作出相应调整。所有发料进料凭证供货商所送物品定价通知书等按月进行装订,妥善保管。每日检查存货,并使其符合最高储备量及最低储备量标准,低于最低储备量应及时打申购单,经财务会计,总经理签字后通知供货商送货。仓库安全管理制度酒楼仓库除仓管人员和因业务工作需要的有关人员外,任何人未经批准,不得进入仓库。因工作需要进入仓库的人员,在进入仓库时,必须先办理人仓登记手续,并要有仓库人员陪同。严禁独自进仓。进仓人员工作完毕后,出仓时应主动请仓管人员检查。仓库内不准会客,不准带人到仓库商违反相关合作条款送货不及时原材料质量问题拒绝送货配合工作不到,到由总助行政总厨财务会计库管告知办公室办公室了解事情原委后,由办公室主任作出处罚决定,开出罚单办公室所开罚单交总经理审批办公室将对供货商的罚单交财务部执行,财务部在结算供货商款项时按罚单标准予以扣除。供货定价制度原材料市场价格调查酒楼每月组织供货市场调查不得少于两次,且应填写市场价格调查表,写明市调时间及地点,各参加人员在市调表上签字。财务会负责调价表格打印价格记录工作并负责调价表保管。市场调查由总助行政总厨总经办主任财务会计组成,具体由财务会计召集。市场调查时间定于每月日日,如恰逢周末,应作适当顺延。定价程序每次市场价格调查后,应及时制定当期的供货商品执行价格,先由总助行政总厨总经办主任财务会计采购主管初定,再交总经理审定后,最后交董事会审批。董事会审董事长授权人签字认可,其所报销费用不得让他人代报,否则财务室有权不予报销总经理助理报销费用,必须经总经理签字认可,否则不予报销。若有违反,对报销人出纳各处以报销金额但不低于元人的罚款,并退回违规所得。报销程序。经办人填写费用报销单或货款结算凭据部门负责人签字财务会计签字总经理签字出纳复核报销。借款制度为了加速酒楼流动资金周转,保证日常经营的正常开支,规范借款程序,特制定本制度。采购员和吧台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为元,吧台收银员备用金定额为元。借款实行定额控制,前账不清后账不借的原则。采购人员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超出其定额备用金时,应正确填写借款单,经财务会计审定总经理签字批准后在出纳处借支。其他人员因公借款时,应填写借款单,经部门经理签字,财务会计审核,总经理签字批准。因公办事入开户银行,不得坐支现金。不得私自挪用公款,不得用白条抵库,做到日清月结,账实相符。若发现现金长余或短缺,应立即查找原因,及时告财务会计进行处理,不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。印鉴管理各种印章必须由各责任人妥善保管,严格按照规定用途使用。财务专用章由财务会计保管。留存银行私人印鉴章由出纳保管。签发支票或其他业务需盖章时,必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人,否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。印章交接必须办理书面手续印章移交给非规定人员,须经董事长审批。现金管理制度使用现金结算范围。员工工资津贴。各种劳保福利费以及国家规定的个人的其他支出。向个人收购农副产品和其他物资的价款。出差人员必须随身携带的差旅费。结算起点元以下的零星支出。不属于上述现金结算范围的款项支付,应当以支票进行结算,特殊情况需经总经理财务或出差人员凡在财务室有借款的,不得逾期报账或公款私用,事完天内应清算自已的账务,天后财务室将催促报销,否则财务室有权在发工资时抵扣借款。酒楼原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,但应控制人数时间,且部门负责人负连带责任员工私人借款应在日内归还。借款程序。填写借款单财务会计审核总经理批准出纳处领款支票印鉴管理制度支票管理酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款取款转账业务。为保证资金的安全,不得在同银行开立几个账户,同酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。不得出租出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。支票由出纳员保管放入保险柜。支票使用时须填写空白支票签发领用登记薄,填写收款人日期用途金额支票号码,经批准后加盖印章,领用人签字备查。对于填写的支票,必须加盖作废戳记,与存根起装订在当月的凭酒店财务管理制度总则为了规范酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。本制度适用于餐饮连锁有限公司。酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检查和监督。酒楼应当建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,提高经济效益,做好财务管理基础工作。酒楼财务部门应当履行财务管理的职责,做好财务计划控制监督预算分析和考核工作。财务会计岗位职责财务会计行政上归属酒楼总经理领导。严格按财务管理制度和会计制度要求组织和实施日常会计核算和财务管理,积极参与酒楼经营管理工作。按照国家税法规定按期报税,诚信纳税,协调好企税关系。加强酒楼财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实相符。坚持原则,严格按规定开支酒楼费用,认真审核原始单据,把好费用报销关,有权对不真实不合法的票据不予报销对于财务会计库管告知办公室办公室了解事情原委后,由办公室主任作出处罚决定,开出罚单办公室所开罚单交总经理审批办公室将对供货商的罚单交财务部执行,财务部在结算供货商款项时按罚单标准予以扣除。供货定价制度原材料市场价格调查酒楼每月组织供货市