1、“.....费用支出数额较大,经办人员垫付有困难时,可向财务部借款。借款的审批权限和流程与上述报销的审批权限和流程相同。财务部严格执行前帐不清,后帐不借付的原则,所以,经办人员应及时办理报销手续。固定资产支出指购建固定资产的支出,必须同时满足以下条件为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有使符合财务制度审核支出的性质属于预算内还是预算外。费用支出数额较大,经办人员垫付有困难时,可向财务部借款。借款的审批权限和流程与上述报销的审批权限和流程相同。财务部严格执行前帐不清,后帐不借付的原则,所以,经办人员应及时办理报销手续。财务部出纳根据终审同意报销的意见核对相关笔迹和原始凭证无误后付款。费监审核超出部门主管审批权限的支出,在以上审批流程的基础上......”。

2、“.....不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人或公司的销售代理费用或佣金工程劳务和销售代理费及佣金执行项目预算其余各项费用均按部门或公司预算执公司的销售代理费用或佣金工程劳务和销售代理费及佣金执行项目预算其余各项费用均按部门或公司预算执行预算内支出的审批流程经办人按规定填写报销单据,粘贴有关原始凭证经办人所在部门主管指享受公司部门级待遇的负责人,包括但不限于部门经理总经理主任等......”。

3、“.....并根据需要加注出,应拒绝审批并向申请人提出批评教育,必要时可提请按本制度规定对责任人进行调查或处罚预算内支出的审批权限和审批流程预算内支出的审批权限差旅费交际应酬费移动通讯费固定资产购置工程劳务销售代理费及佣金相关部门主管标准之内无公司主管领导超标执行总超标注货币单位千元下同交际应酬费包括宴请的各级主管和公司领导。审批人有义务对申请人的支出进行严格审核,如发现不符合财务制度规定或超标准的支出,应拒绝审批并向申请人提出批评教育,必要时可提请按本制度规定对责任人进行调查或处罚预算内支出的审批权限和审批流程预算内支出的审批权限差旅费交际应酬费移动通讯费固定资产购置工程劳务销售代理费及佣金相关部门支出的审批权限和审批流程执行费用支出的相关责任主体支出申请人以下简称经办人即费用支出的直接经办人,是费用支出的直接责任人。通常应由经办人或按本条第款规定委托代办人填写借款或报销凭证......”。

4、“.....并报上级主管审批签字主管标准之内无公司主管领导超标执行总超标注货币单位千元下同交际应酬费包括宴请礼品及其他与交际应酬相关的费用工程劳务指需外包给公司外部第方个人或公司的工程劳务相关费用,不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人固定资产支出指购建固定资产的支出,必须同时满足以下条件为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有使用年限超过年单位价值较高般的标准为单价,元按照全面预算管理的要求,根据各项费用支出的预算额度,财务部对预算内外的支出采用不同的申请和报销审批流程预算内支出指同时满足以下条件者为预算内支出预算已获批准申请支行项目有关的相关直接成本和直接费用,包括为项目执行而支出的各种工程费用开支和其他直接或者间接归入项目的费用......”。

5、“.....按项目预算管理合同管理等相关制度执行。费用支出申请和报销的审批制度。分管公司领导按审批权限审批并签字财务总监做出是否可以报销的终审意见如果终审意见为级主管签名的出差报告和交际应酬审批单等裁总裁审核支出的性质属于预算内还是预算外财务部经理对部门主管有权审批的支出,做出是否可以报销的终审意见如果终审意见为不同意报销,加注审核意见或建议并报财务总监审核超出部门主管审批权限的支出,在以上审批流程的基础上,需加报经办人所属分管公司领导和财务总监审核意见或建议审核支出及其原始凭证是否符合财务制度审核有关费用的审批手续是否齐备包括但不限于上级主管签名的出差报告和交际应酬审批单等裁总裁审核支出的性质属于预算内还是预算外财务部经理对部门主管有权审批的支出,做出是否可以报销的终审意见如果终审意见为不同意报销......”。

6、“.....不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人品及其他与交际应酬相关的费用工程劳务指需外包给公司外部第方个人或公司的工程劳务相关费用,不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人或公司的销售代理费用或佣金工程劳务和销售代理费及佣金执行项目预算其余各项费用均按部门或公司预算执批代办人受直接责任人的委托,代理直接责任人填写单据报送相关领导审批与财务部办理报销手续等事务。但是直接责任人需在经办人处亲笔签名表示对其负责,同时代办人署名并旁注代字样审批人指按照本制度规定有权进行审批的各级主管和公司领导。审批人有义务对申请人的支出进行严格审核......”。

7、“.....加注审核意见并报执行总裁或总裁审核。项目直接费用指从项目立项至项目完成所发生的与执行项目有关的相关直接成本和直接费用,包括为项目执行而支出的各种工程费用开支和其他直接或者间接归入项目的费用。项目所用设备材料辅料采购支出的报销审批,按项目预算管理合同管理等相关制度执行。费用支出申请和报销的审批制品及其他与交际应酬相关的费用工程劳务指需外包给公司外部第方个人或公司的工程劳务相关费用,不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人或公司的销售代理费用或佣金工程劳务和销售代理费及佣金执行项目预算其余各项费用均按部门或公司预算执总裁总裁超标准支出预算外支出的审批流程经办人按规定填写报销单据,粘贴有关原始凭证经办人所在部门主管无权审批......”。

8、“.....并根据需要加注审核意见审核支出及其原始凭证是否符合财务制度审核支出的性质属于预算内还是预算外。项目直接费用指从项目立项至项目完成所发生的与执未获批准申请支出的额度超出了预算申请支出的时间不符合预算规定的时间范围如果责任中心的季度实际执行结果偏离季度预算,在预算调整方案正式批准之前的所有费用支出的申请和报销的审批......”。

9、“.....不包括本公司工程和项目管理人员的工程直接或间接费用销售代理费及佣金指需支付给公司外部不论是否有正式代理协议的个人行预算内支出的审批流程经办人按规定填写报销单据,粘贴有关原始凭证经办人所在部门主管指享受公司部门级待遇的负责人,包括但不限于部门经理总经理主任等,下同按权限审核并签字财务部会计审核签字,并根据需要加注审核意见或建议审核支出及其原始凭证是否符合财务制度审核有关费用的审批手续是否齐备包括但不限于出,应拒绝审批并向申请人提出批评教育......”。