1、“.....包括原料及主要材料辅助材料修理用备品备件燃料,以及尚未领出使用或安装的达到固定资产管理标准的各种设备。第条本公司对库存物资实行集中控制,分级管理的原则授权,该部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。黑龙江省股份有限公司库存物资内部控制制度第节总则第条为了加强对黑龙江省股份有限公司以下简称本公司或公司库存物资的内部控制或安装的达到固定资产管理标准的各种设备。第条物资验收入库的批准权限由各单位的物资主管人员行使,禁止办理无实物入库的验收入库手续,否则要追究批准人和验收人的责任。第条各部门领用与本部门职责相关库存物资内部控制制度物资管理部门审核签字而予以发料,以失职论处,造成损失的,要追究有关人员的责任。库存物资内部控制制度......”。

2、“.....严禁未经批准或授权的人员进入库房或接触物资,入库储存制度第节总则第条为了加强对黑龙江省股份有限公司以下简称本公司或公司库存物资的内部控制,保证库存物资的验收进库存储保管和领料出库业务的规范有序,揭示和防止差错,根据中华人民共和国会计法等相单上签名。领料单存在填写内容不详实或越权批准的行为,物资管理部门有权拒绝签字或要求补办有关手续,物资管理部门明知领料单填写内容不详实或有越权批准的行为而予以审核签字,物资保管员明知领料单未经库存物资内部控制制度对本单位的库存物资进行管理控制。第条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离......”。

3、“.....物资保管员明知领料单未经物资管理部门审核签字而予以发料,以失职论处,造成损失的,要追究有关人员的责任。库存物资内部控制制度。管员相分离存货盘点应由保管记账及独立于这些职务的其他人员共同进行若职位空缺或相关人员临时外出,应指定替代人员或临时人员负责,避免暂时的职务重叠。黑龙江省股份有限公司库存物资内部控制领用部门要填写领料单,列明领用部门详实用途品名数量和领料人姓名,并由领用部门负责人或获得授权人签字批准,物资管理部门要对领料单进行审查,审查其填写内容是否详实,批准权限是否恰当或是否获得授权物资的安全完整有效。物资管理员对入库物资要井然有序地分门别类摆放整齐,并定期检查,及时整理,克服库房物资贮存管理混乱......”。

4、“.....同时要建立起相关规章制度,用等不良现象的发生,同时要建立起相关规章制度,如采用货品库存卡货品标牌,制定保安防火卫生制度等,实施有效管理。第十条坚持凭领料单发放物资。领料单上准确地记录物资种类数量金额及批准人经办人姓名关法律法规,结合本公司的实际情况,制定本制度。第条本制度所称库存物资是指本公司持有的将在生产经营或提供劳务过程中消耗的各种物资,包括原料及主要材料辅助材料修理用备品备件燃料,以及尚未领出使用管员相分离存货盘点应由保管记账及独立于这些职务的其他人员共同进行若职位空缺或相关人员临时外出,应指定替代人员或临时人员负责,避免暂时的职务重叠。黑龙江省股份有限公司库存物资内部控制物资管理部门审核签字而予以发料,以失职论处,造成损失的,要追究有关人员的责任......”。

5、“.....第十条所有物资原则上储存在物资库房内,严禁未经批准或授权的人员进入库房或接触物资,入库储存授权人签字批准,物资管理部门要对领料单进行审查,审查其填写内容是否详实,批准权限是否恰当或是否获得授权,经审查正确无误后由当类物资管理审核人在领料单上签字,然后交由物资管理员发放物资并在领料库存物资内部控制制度如采用货品库存卡货品标牌,制定保安防火卫生制度等,实施有效管理。第十条坚持凭领料单发放物资。领料单上准确地记录物资种类数量金额及批准人经办人姓名,是仓库发出物资的原始凭证。库存物资内部控制制物资管理部门审核签字而予以发料,以失职论处,造成损失的,要追究有关人员的责任。库存物资内部控制制度。第十条所有物资原则上储存在物资库房内......”。

6、“.....入库储存司由内部审计人员行使对库存物资内部控制的监督检查权。第十条所有物资原则上储存在物资库房内,严禁未经批准或授权的人员进入库房或接触物资,入库储存确有困难的,也应采取有效措施,加强护理监管,确保制。第条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离,其中包括物资入库和出库经办者与审批者应分离实物的验收保管与采购应分离审批发料的计划员与存货保管员相分离存货盘点应由保管记账及独立于这些职,是仓库发出物资的原始凭证。第十条物资管理部门应于每月财务结帐日将各单位领用物资进行汇总,连同领用单财务核销联上报财务部门物资核算人员成本费用核算人员进行当期财务核算。第节监督检查第十条本公管员相分离存货盘点应由保管记账及独立于这些职务的其他人员共同进行若职位空缺或相关人员临时外出......”。

7、“.....避免暂时的职务重叠。黑龙江省股份有限公司库存物资内部控制确有困难的,也应采取有效措施,加强护理监管,确保物资的安全完整有效。物资管理员对入库物资要井然有序地分门别类摆放整齐,并定期检查,及时整理,克服库房物资贮存管理混乱,杜绝材料变质偷盗丢失私自单上签名。领料单存在填写内容不详实或越权批准的行为,物资管理部门有权拒绝签字或要求补办有关手续,物资管理部门明知领料单填写内容不详实或有越权批准的行为而予以审核签字,物资保管员明知领料单未经权,经审查正确无误后由当类物资管理审核人在领料单上签字,然后交由物资管理员发放物资并在领料单上签名。领料单存在填写内容不详实或越权批准的行为,物资管理部门有权拒绝签字或要求补办有关手续......”。

8、“.....应指定替代人员或临时人员负责,避免暂时的职务重叠。领用部门要填写领料单,列明领用部门详实用途品名数量和领料人姓名,并由领用部门负责人或获得库存物资内部控制制度物资管理部门审核签字而予以发料,以失职论处,造成损失的,要追究有关人员的责任。库存物资内部控制制度。第十条所有物资原则上储存在物资库房内,严禁未经批准或授权的人员进入库房或接触物资,入库储存,由公司总部物资管理部门根据公司总部各分公司的实际需要,核定各单位库存物资的定额指标,根据核定的库存物资定额指标合理购进所需物资,依据统制定的库存物资内部控制制度对本单位的库存物资进行管理控单上签名。领料单存在填写内容不详实或越权批准的行为,物资管理部门有权拒绝签字或要求补办有关手续......”。

9、“.....物资保管员明知领料单未经,保证库存物资的验收进库存储保管和领料出库业务的规范有序,揭示和防止差错,根据中华人民共和国会计法等相关法律法规,结合本公司的实际情况,制定本制度。第条本制度所称库存物资是指本公司持有的将在的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准,领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由本单位主管领导签字批准,本单位以书面形式指定由部门负责实施项工作获关法律法规,结合本公司的实际情况,制定本制度。第条本制度所称库存物资是指本公司持有的将在生产经营或提供劳务过程中消耗的各种物资,包括原料及主要材料辅助材料修理用备品备件燃料......”。