1、“.....订单取消,工程变更,质量不符合标准,请购不当,试验材料剩余,非标件余料。财务管理规范化制度大全借款和费用报销。呆滞成品半成品凡因质量不符合标准储存不当变质在制或制成后客户取消订单超制等因素影响,以致储存期间超过期限物料,需专案处理者。具体原因分类如下产品入库时间超过年未销售或未售完者,正常产品虽未超过年但有质量问题者,特殊代工产品超过个月未能转售或转售未完者,生产所发生的次品,客户订单取消超过个月未能转售或转售未完者,试制品入库超过个月未出库者。内容工作流程工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料申请处理表式联,联物控自存,联计划储运科,联财务。呆滞物料库存汇总表式联,联仓管自存,联材料会计,联物控物控厂长总经理仓管材料会计仓管材料会计仓管计划储运科长仓管质检员工程技术部长厂长业务总监采购总监物控物控材料会计物控仓管品管科仓管物控工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料联络处理单式联,联物签字。投标保证金对于金额在元含以下的投标保证金,应急时,请款单经分管副总审批后......”。

2、“.....有关支付单据事后报总经理集中补签。行政后勤用款对于金额在元含以下的行政后勤电话用餐水电办公用品汽油维修邮寄等用款,凡请款单已经总经理签字批准,财务部门可根据资金计划先安排付款,有关支付单据事后报总经理集中补签金额在元以上的应先批后办。借出往来款和退货款凡请款单已经总经理签字批准,家关联企业往来款在万元以内的调拨可由财务经理或总经办财务专员审批先办财务部门可根据资金计划先安排付款,有关支付单据事后报总经理集中补签。税款应先报总经理签字批准后,根据资金计划按排付款。相关表单承兑汇票登记簿财务管理规范化制度呆滞物料管理制度目的为有效推动公司呆滞物料的处理,以达到物尽其用,充份利用仓储空间,减少资金积压的目的,特制定本制度。范围本制度包括所有呆滞原材料外购件外协件成品及半成品的处理。款人须在请款单上签字。请款元以上的大额备用金须提前天通知财务部。管理部门公务较多的人员可实行定额备用金,即可按规定预支保证公务合理工作需要的定限额备用金,报销时可不抵借支......”。

3、“.....实行定额备用金的借支人须每个月结清次。原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金,前款不清后款不借。如情况特殊,必须报请主管总监总裁助理或分公司负责人,以至总裁批复,依批复意见处理。每年月日前,除月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还,逾期不还的,次或分次从工资中扣回。请款单是财务账务处理的依据之,除当日借支当日归还的以外,报销费用时请款单不予退还归还多借备用金时,由往来帐会计开具收据给报销者本人,请款单也不予归还,收据须妥善保管备查。备用金是为保证公务需要而设,因私不得借支备用金。费用报销财务管理规范化制度大全借款和费用报销DOC务人员的底薪同公司人员同核发。差旅补助津贴依公司规定核发。绩效提成核发公司财务人员每个月对法务人员业绩统计测算,定期内达成目标的依实际回收款提成,按比例核算。托外追收的费用因内部追收无法达成,需委外追收的,费用由公司批准执行,收回的欠款不纳入提成核算......”。

4、“.....依差额部分的扣发法务主管责任金。如追款员在规定期限内未能完成目标任务回款额的,依差额部分的扣发责任金。直至扣完责任人提成金额为限,胜诉但客户无财产执行的不含在内。如果法务主管追款员在规定期限内超额完成目标回款额的,公司对超额部分按相应处罚比例分别给予的超额奖金。对已成坏帐的部分,法务追收原则上按提成,费用自理,特殊情况需报呈总经理批准方可执行。若当期内公司呆坏帐金额全部收回,造成法务人员应发当月薪资不及原岗位工资法务主管元月,追款人员元月的,按原岗位工资核发法务人员当月薪资。法务人员试用月未达成料的处理意见提报及出售交换退货的处理。业务总监负责呆滞物料的处理意见提报及转用的处理。总经办财务助理负责配合财务部对本制度的实施过程进行财务管控。总公司企管部负责本制度的拟定审核执行及对呆滞处理作业的勾稽管理。厂部负责本制度的执行确认。总经理负责本制度的批准执行及呆滞物料处理的最终审批。定义呆滞原材料外购件及外协件质量规格材质不符合标准......”。

5、“.....或虽有使用机会但用料极少且存量多长时间有潜在质量隐患,或因生锈劣化等现状已不适用需专案处理者。具体原因分类如下用料预算过多,订单取消,工程变更,质量不符合标准,请购不当,试验材料剩余,非标件余料。财务管理规范化制度大全财务管理规范化制度借款和费用报销及审批程序制度目的为严格控制公司费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理节约的原则,根据公司财务资金管理的有关规定,制定本制度。定义本制度中所称费用是指集团公司生产行政营销等方面的管直接向总经理请示提请法律诉讼。准坏帐的原因检讨及评审因呆帐追收不成功或其他原因造成呆帐升级的,法务部须召集相关部门人员开会分析原因,并要求相关人员做出检讨。并依案例做出综合评审报告和制定托外追收的措施,报总经理审批。总经理依据报告批复准坏帐的追收执行方案,并交由法务部专案处理托外追收,列入公司高层会议,周会议跟进执行情况。坏帐的转帐财务部依据客户帐龄,客户欠款每月提报交由业务确认并报呈总经理批准,方可正式转入坏帐科目。准坏帐经追收而无法追回的......”。

6、“.....呈报总经理批。财务人员根据批示分别列帐管制。法务人员薪酬业绩考核设定见表内容序号职别人力配备目标回收款实际回收款底薪元月绩效提成目标值津贴补助及差旅主管依公司本期发生准呆帐金额依法务部实际回收金额人依销售部长待遇追款员依划拨责任金额依划分额实收金额人依业务区域经理待遇文员人无无依业务内勤待遇合计底薪核发法。厂部厂长负责生产主计划单物料需求分析及请购数量的审批。财务管理规范化制度大全借款和费用报销。出纳办理银行进帐手续。开具本票经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳。根据资金计划出纳办理银行本票手续。出纳将银行本票申请书回单报总经理签字确认。有关简化管理的说明采购付款凡请款单已经总经理签字批准,金额在万元以内,财务部门可根据资金计划先安排付款,有关支付单据事后报总经理集中补签。另外凡需由分管副总或直接经办的采购业务,请款单还需经分管副总签字。投标保证金对于金额在元含以下的投标保证金,应急时,请款单经分管副总审批后......”。

7、“.....有关支付单据事后报总经理集中补签。行政后勤用款对于金额在元含以下的行政后勤电话用餐水电办公用品汽油维修邮寄等用款,凡请款单已经总经理签字批准,财务部门可根据资金计划先安排付款,有关支付单据事后报总经理集中补录核对呆滞物料库存汇总表所列项目内容,如发现不符则退回仓管重新整理,如相符则在呆滞物料库存汇总表所列原因栏填写呆滞物料的产生原因,并在呆滞物料库存汇总表上签字返回仓管。仓管接计划储运科长签字后的呆滞物料库存汇总表通知品管科检验。品管科收到仓管通知后,须立即安排质检员对备货产品进行检验,如合格则于呆滞物料库存汇总表上签字转仓管,如不合格则于产生原因栏中注明。仓管将呆滞物料库存汇总表进行分发。物控员接仓管发出的呆滞物料库存汇总表后,即召集工程技术部长厂长业务总监采购总监对呆滞物料进行会审评议,并对评议结果进行会签如有必要总经理亲自参与会审。物控员将会签后的呆滞物料库存汇总表报总经理审批。总经理根据以上部门人员的评议结论进行最终审批......”。

8、“.....如不同意则加注处理意见返回物控员重新召集评审会签。物控员根据最终评议结论转用出售交换拆用报废等,依据相关处理责金额在元以上的应先批后办。借出往来款和退货款凡请款单已经总经理签字批准,家关联企业往来款在万元以内的调拨可由财务经理或总经办财务专员审批先办财务部门可根据资金计划先安排付款,有关支付单据事后报总经理集中补签。税款应先报总经理签字批准后,根据资金计划按排付款。相关表单承兑汇票登记簿财务管理规范化制度呆滞物料管理制度目的为有效推动公司呆滞物料的处理,以达到物尽其用,充份利用仓储空间,减少资金积压的目的,特制定本制度。范围本制度包括所有呆滞原材料外购件外协件成品及半成品的处理。职责厂部物控负责呆滞物料的报备申请及处理跟催。计划储运科负责呆滞物料的盘存统计及数据提报。厂部厂长负责报备申请的审核及处理意见的提报。财务部负责相关统计数据的验证与核对,相关单据的财务勾稽及呆滞物料处理的损益提报。品管科负责对呆滞物料的品质检验工作......”。

9、“.....采购总监负责呆滞物呆滞成品半成品凡因质量不符合标准储存不当变质在制或制成后客户取消订单超制等因素影响,以致储存期间超过期限物料,需专案处理者。具体原因分类如下产品入库时间超过年未销售或未售完者,正常产品虽未超过年但有质量问题者,特殊代工产品超过个月未能转售或转售未完者,生产所发生的次品,客户订单取消超过个月未能转售或转售未完者,试制品入库超过个月未出库者。内容工作流程工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料申请处理表式联,联物控自存,联计划储运科,联财务。呆滞物料库存汇总表式联,联仓管自存,联材料会计,联物控物控厂长总经理仓管材料会计仓管材料会计仓管计划储运科长仓管质检员工程技术部长厂长业务总监采购总监物控物控材料会计物控仓管品管科仓管物控工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料联络处理单式联,联物控自存,联财务,其余复印分发相关部门。总经理物控工程技术部长厂长业务总监采购总监物控财务部主管会计物控相关责任人总经办款须考虑轻重缓急,分别制定安排电话信函拜访等追收方法......”。