1、“.....第十条集团财务部要及时掌握各子公司银行存款余额,并且每周向集团总裁报次存款余额表。第节投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围收回投资资金分得的股利资金取得债券利息收入处置固定资产无形资产和其他长期资子公司之间的资金调拨需经集团董事会批准方可进行。第节资金检查管理第十条集团财务部以资金的安全性效益性流动性为中心,定期开展以下资金检查和管理工作,并根据检查情况,定期向总裁董事会专题报告。定期季度检查子公司的现金库存状况。定期季度检查子公司的结算情况。资金管理制度第节总则第条为加强对集团资金使用的监督和管理,加快资金的循环和周转,提高资金使用效率,合理安排资金流向,保证资金安全,特制定本制度。第条集团所属子公司在银行开立结算账户,办理本单位的资金收支业务。第条集团资金管理制度算账户,所有经营活动的资金收入都应足额存入银行......”。

2、“.....集团所属子公司未经集团董事会批准,不得在银行或其他机构另立资金账户。应收账款管理是对应收账款的总额进行控制,明确各子公司应收账款占流动部报送旬末银行存款结算业务统计表,集团财务部汇总后于旬后日内报集团总裁。第十条集团财务部要及时掌握各子公司银行存款余额,并且每周向集团总裁报次存款余额表。集团资金管理制度。第节资金调拨的管理第十条集团财务部负责审核子公司之间的资金调融机构贷款由用款单位提出方案,集团财务部复核,集团董事会批准方可进行资本市场融资由集团投资发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。第条经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立,分析各种筹资成本,求得各种筹资方式最佳组合资金结构合理原则使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。第十条资金筹集渠道及审批程序向银行等金融机构贷款由用款单位提出方案......”。

3、“.....集团董事会批准方可进行资本市场融资由集团投资完备的出库手续,集团或子公司总裁办公会同意出售的决定,收取的资金要及时入账转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金集团财务部要合理安排监督资金及时入账,确保资金流动不影响集团正常生产经营。第节筹资活动资金收入的内容发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。检查子公司银行存款的对账工作。定期季度对子公司汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。第节统计报表第十条各子公司必须在旬后日内向集团财第节投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围收回投资资金分得的股利资金取得债券利息收入处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的资金净额收到与投资活动有关的其他资金。第十条投资活动资金收入管理项目投资责任人负责投限与程序监督各项资金支出的执行......”。

4、“.....所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。集团所属子公司未经集团董事会批准,不得在银行或其他机构另购,以及其他特定事项的支出第十条集团公司项目资金审批权限参见文件集团公司资金审批流程第十条集团职能部门预算内资金审批权限参见文件集团公司资金审批流程第十条集团预算外资金审批权限集团预算外资金支出的审批程序为使用部门提出,部门,子公司之间的资金调拨需经集团董事会批准方可进行。第节资金检查管理第十条集团财务部以资金的安全性效益性流动性为中心,定期开展以下资金检查和管理工作,并根据检查情况,定期向总裁董事会专题报告。定期季度检查子公司的现金库存状况。定期季度发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。检查子公司银行存款的对账工作......”。

5、“.....第节统计报表第十条各子公司必须在旬后日内向集团财算账户,所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。集团所属子公司未经集团董事会批准,不得在银行或其他机构另立资金账户。应收账款管理是对应收账款的总额进行控制,明确各子公司应收账款占流动原则安排好资金供应时间,确保资金筹集与生产经营的协调致最低资金成本原则综合分析各种筹资渠道,分析各种筹资成本,求得各种筹资方式最佳组合资金结构合理原则使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。第十条资金筹集渠道及审批程序向银行等金集团资金管理制度资金账户。应收账款管理是对应收账款的总额进行控制,明确各子公司应收账款占流动资产的最高比例,超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理是财务部每月编制账龄分析表,将货款回收情况通报销售部门,及时采取催收措施是建立应收账款回收责任算账户......”。

6、“.....各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。集团所属子公司未经集团董事会批准,不得在银行或其他机构另立资金账户。应收账款管理是对应收账款的总额进行控制,明确各子公司应收账款占流动期的财务分析和各种内外部审计完成。集团财务管理部门组织子公司编制资金收支预算。子公司要严格按照下达的年度计划编制并向集团财务部报送季度月度资金滚动计划,统筹安排,合理使用资金。各子公司财务部负责保管财务印章,严格按照上述资金支出审批益,督促投资收益按时收回出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定,主管领导签署报废意见,完备的出库手续,集团或子公司总裁办公会同意出售的决定,收取的资金要及时入账转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金集团财务经理审核,集团财务管理部门核准,集团总裁审核,董事会审批......”。

7、“.....事中控制主要通过财务人员对企业经营活动进行评价和审批,事后监督主要通过发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。检查子公司银行存款的对账工作。定期季度对子公司汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。第节统计报表第十条各子公司必须在旬后日内向集团财产的最高比例,超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理是财务部每月编制账龄分析表,将货款回收情况通报销售部门,及时采取催收措施是建立应收账款回收责任制。集团资金管理制度。非生产经营性支出包括公司的固定资产投资更新改造对外投资融机构贷款由用款单位提出方案,集团财务部复核,集团董事会批准方可进行资本市场融资由集团投资发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。第条经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立投资资金的回收及取得的收益......”。

8、“.....准确计算投资收益,督促投资收益按时收回出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定,主管领导签署报废意见要合理安排监督资金及时入账,确保资金流动不影响集团正常生产经营。第节筹资活动资金收入的内容及管理第十条资金筹集的原则合法性原则资金筹集必须遵守国家的有关法律法规规章,接受国家的宏观调控适量原则合理预测资金需要量,防止盲目筹资时效集团资金管理制度算账户,所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。集团所属子公司未经集团董事会批准,不得在银行或其他机构另立资金账户。应收账款管理是对应收账款的总额进行控制,明确各子公司应收账款占流动产收回的资金净额收到与投资活动有关的其他资金。第十条投资活动资金收入管理项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益......”。

9、“.....准确计算投资融机构贷款由用款单位提出方案,集团财务部复核,集团董事会批准方可进行资本市场融资由集团投资发展部提出方案,经集团董事会审议通过后按法定程序进行其他筹资方式,需经集团董事会批准方可进行。第条经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立子公司的结算情况。集团资金管理制度。检查子公司银行存款的对账工作。定期季度对子公司汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。第节统计报表第十条各子公司必须在旬后日内向集团财务部报送旬末银行存款结算业务统计表,集团财务部汇总后于旬后日集团的资金管理由集团财务部负责。集团所属子公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。第节资金管理原则及收支分类第条本制度所称资金管理,是指集团的资金流入流出等全过程的控制。第节资金调拨的管理第十条集团财务部负责审核子公司之间的资金调拨......”。