1、“.....只向特定机构投资人定向发行债务融资工具的,企业应与拟投资该债务融资工具的特定机构投资人签署定向发行协议,并就各方权利义务及注册发行相关事项等按照交易商协会关于定向发行信息披露内容与格式的规定进行约定。定向发行协议对签署各和内部管理制度,执业质量和执业道德良好,加强对本所会计师从事债务融资工具相关审计服务的管理。会计师事务所及其指派的会计师应当在充分尽职调查的基础上,依据法律法规规章企业会计准则及相关规定交易商协会相关自律规则及会计师行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神出具审计报告。企业应委托执业时间长执业经验丰富市场认可度高的会计师事务所出具审计报告。第十条律师事务所应当建立健全风险控制制度,加强对本所律师从事债务融资工具相关中介法律服服务。第十条相关中介机构应当建立债务融资工具中介服务相关内部控制和风险管理制度,健全内部机构设臵,配备具有相关业务资格的从业人员......”。

2、“.....相关中介机构制作出具的文件有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的,应当就其负有责任的部分承担相应的法律责任。第十条相关中介机构为债务融资工具定向发行提供中介服务,应安排足够的时间,执行必要的工作程序,确保全面深入地开展尽职调查,对所依据的文件资料内容的真实性准确性行的资产支持票据项目收益票据等相关产品指引对本规程有关条款另有规定的,从其规定。第十条本规程由交易商协会秘书处负责解释。第十条本规程自年月日起施行核对人认为备案文件及拟披露信息不完备的,应在受理备案文件后个工作日内向企业或相关中介机构出具建议函收到企业或相关中介机构补充文件后,如有必要建议继续补充信息披露的,应在收到补充文件后个工作日内出具建议函。企业或相关中介机构应在收到建议函后个工作日内,向注册发行部门提交补充文件非金融企业债务融资工具定向发行注册工作规程全文设,完善部门和岗位设臵......”。

3、“.....防止有关机构和个人利用职务之便损害委托人的合法权益。非金融企业债务融资工具定向发行注册工作规程全文。注册发行部门收到企业或相关中介机构补充文件后,如核对人认为补充文件及拟披露信息仍不完备,应由主办核对人汇总意见后,于收到补充文件后个工作日内出具建议函如核对人认为补充文件及拟披露信息符合相关规则指引要求,交易商协会按照相关工作流程办理接受注册手续,并向企业出具接受注册通知书。第十构和人员应当勤勉尽责,严格遵守法律法规规章及相关管理部门监管要求执业规范和银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则等交易商协会相关自律规则,按规定和约定提供中介服务。第十条相关中介机构应当建立债务融资工具中介服务相关内部控制和风险管理制度,健全内部机构设臵,配备具有相关业务资格的从业人员,保证其所出具文件的真实性准确性完整性。相关中介机构制作出具的文件有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的......”。

4、“.....由其资产管理人行使相关法定或约定的权利,接受交易商协会自律管理,履行会员义务。第条非法人类定向投资人的资产管理人应遵守与委托人之间的约定,不得投资于超出投资范围或委托人风险承受能力的定向债务融资工具。第十条非法人类定向投资人的资产管理人和托管人应不断加强内部控制等各类制度建。律师事务所及其指派的律师应当在充分尽职调查的基础上,依据法律法规规章交易商协会相关自律规则及律师行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神出具法律意见书。第十条为债务融资工具定向发行提供中介服务的主承销商会计师事务所律师事务所等相关中介机构和人员在业务开展过程中不得有违反公平竞争进行不正当利益输送破坏市场秩序等行为。核对人认为备案文件及拟披露信息不完备的......”。

5、“.....第十条相关中介机构在债务融资工具定向发行过程中,不得采用广告公开劝诱和变相公开方式,不得夸大宣传或以虚假广告等不正当手段诱导误导定向投资人。第十条主承销商应遵照交易商协会相关自律规则,建立健全相关内部控制制度企业质量评价和遴选体系,确保企业充分了解相关法律法规规章交易商协会相关自律规则及其所应承担的风险和责任,严格做好注册发行各环节中介服务工作。第十条会计师事务所应当具备并有效执行健全的质量控制制度和内部管关中介机构补充文件后,如有必要建议继续补充信息披露的,应在收到补充文件后个工作日内出具建议函。企业或相关中介机构应在收到建议函后个工作日内,向注册发行部门提交补充文件。未在规定时间内提交的,应出具延迟提交的书面说明。未出具书面说明,或在备案核对阶段累计延迟反馈时间超过个工作日的......”。

6、“.....第章中介机构职责第十条为债务融资工具定向发行提供中介服务的主承销商会计师事务所律师事务所等相关中介机第十条企业和主承销商应当在报送注册文件前确定定向投资人范围。向专项机构投资人和特定机构投资人如有定向发行债务融资工具的,企业应当按照交易商协会关于定向发行信息披露内容与格式的规定编制定向募集说明书等相关文件。只向特定机构投资人定向发行债务融资工具的,企业应与拟投资该债务融资工具的特定机构投资人签署定向发行协议,并就各方权利义务及注册发行相关事项等按照交易商协会关于定向发行信息披露内容与格式的规定进行约定。定向发行协议对签署各风险的意愿和能力,自愿接受交易商协会自律管理,履行会员义务的合格机构投资人。特定机构投资人由企业和主承销商遴选确定。第条由定向投资人作为资产管理人,在依法合规的前提下,接受客户的委托或者授权......”。

7、“.....包括但不限于证券投资基金银行理财产品资产管理计划信托计划保险产品住房公积金社会保障基金企业年金养老基金等非法人类合格机构投资人简称非法人类定向投资人参照定向业自最近个完整会计年度起始日至接受注册之日发生以下事项的,注册发行部门应将企业修改完毕的注册文件提交注册会议评议,由注册会议决定是否接受债务融资工具发行注册。企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况企业发生超过净资产以上的重大亏损或重大损失实际控制人为自然人的,实际控制人涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施企业做出减资合并分立解散及申请破产的决定,或者依法进入破产程序被责令关闭企业新披露的经审计的财务报告被审计机的法律责任。第十条相关中介机构为债务融资工具定向发行提供中介服务,应安排足够的时间,执行必要的工作程序,确保全面深入地开展尽职调查,对所依据的文件资料内容的真实性准确性完整性进行必要的核查验证......”。

8、“.....第十条秘书处审计部对注册工作实行全流程监督,相关规则另行制定。第十条违反本规程及交易商协会相关自律规则规定的,按交易商协会非金融企业债务融资工具市场自律处分规则进行自律处分。第十条定向发关中介机构补充文件后,如有必要建议继续补充信息披露的,应在收到补充文件后个工作日内出具建议函。企业或相关中介机构应在收到建议函后个工作日内,向注册发行部门提交补充文件。未在规定时间内提交的,应出具延迟提交的书面说明。未出具书面说明,或在备案核对阶段累计延迟反馈时间超过个工作日的,交易商协会将建议企业或相关中介机构撤回备案文件。第章中介机构职责第十条为债务融资工具定向发行提供中介服务的主承销商会计师事务所律师事务所等相关中介机设,完善部门和岗位设臵,提高相关人员业务能力,防止有关机构和个人利用职务之便损害委托人的合法权益......”。

9、“.....如核对人认为补充文件及拟披露信息仍不完备,应由主办核对人汇总意见后,于收到补充文件后个工作日内出具建议函如核对人认为补充文件及拟披露信息符合相关规则指引要求,交易商协会按照相关工作流程办理接受注册手续,并向企业出具接受注册通知书。第十认可的网站公告。第条本规程所称特定机构投资人,是指了解并能够识别发行人定向发行的特定债务融资工具风险特征和投资流程,具有承担该债务融资工具投资风险的意愿和能力,自愿接受交易商协会自律管理,履行会员义务的合格机构投资人。特定机构投资人由企业和主承销商遴选确定。第条由定向投资人作为资产管理人,在依法合规的前提下,接受客户的委托或者授权,按照与客户约定的投资计划和方式开展资产管理或投资业务所设立或管理的各类投资产品,包括但不限于非金融企业债务融资工具定向发行注册工作规程全文投资人管理......”。