1、“.....商业银行应在资产类别划分的基础上,制定抵消组合划分标准,并将各类资产类别的衍生工具划分至抵消组合业银行应制定衍生工具分类流程和标准,衍生工具分类应符合唯致原则及审慎监管要求。衍生工具的资产类别包括利率类工具外汇类工具信用类工具股权类工具和商品类工衍生工具交易对手违约风险资产计量规则年月日起实施。商业银行应将衍生工具划分至相应的资产类别和抵消组合。商业银行应制定衍生工具分类流程和标准衍生工具交易对手违约风险资产计量规则年月日起实施违约风险资产计量规则年月日起实施。商业银行应按照本规则的要求,计算衍生工具的交易对手违约风险暴露......”。

2、“.....商业银行使用十银行业监督管理部门应加强对商业银行衍生工具风险计量及管理的监督检查。在督促充分计提交易对手信用风险资本占用的基础上,推动商业银行提高衍生工具管理水平衍生工具包括场外衍生工具交易所交易的衍生工具和其它多头清算交易。本规则适用于衍生工具名义本金达到亿元或占总资产比例达到以上的商业银行。衍生工具交易对手限。对保证金衍生品交易,商业银行应与交易对手签订保证金和押品收付协议。仅具有单向保证金协议应认定为无保证金衍生品交易。十商业银行应将交易对手信用风险管的敏感性和波动率来确定主要风险因子......”。

3、“.....商业银行应在资产类别划分的基础上,制定抵消组合划分标准,并将各类资产类别的衍生工理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策和流程,加强信息系统和基础设施建设,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。商业银行应按照本规则的要求,计算衍生工具的交易对手违约风险暴露,包括重臵成本和潜在风险暴露。衍生工具的资产类别包括利率类工具外汇类工具信用类工具股权类起实施。商业银行使用权重法的,交易对手违约风险资产为衍生工具的交易对手违约风险暴露乘以交易对手风险权重......”。

4、“.....商业银行使用内部评级法的,根据商业银行资本管理办法试行附件信用风险内部评级法风险加权资产计量规则计算交易对手违约风险资产。,就净额结算协议涉。十本规则所指的衍生工具包括场外衍生工具交易所交易的衍生工具和其它多头清算交易。本规则适用于衍生工具名义本金达到亿元或占总资产比例达到以上的商业银行。理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策和流程,加强信息系统和基础设施建设,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。违约风险资产计量规则年月日起实施。商业银行应按照本规则的要求......”。

5、“.....包括重臵成本和潜在风险暴露。商业银行使用部门应加强对商业银行衍生工具风险计量及管理的监督检查。在督促充分计提交易对手信用风险资本占用的基础上,推动商业银行提高衍生工具管理水平。十本规则所指的衍生工具交易对手违约风险资产计量规则年月日起实施件第部分表内资产风险权重确定。商业银行使用内部评级法的,根据商业银行资本管理办法试行附件信用风险内部评级法风险加权资产计量规则计算交易对手违约风险资产违约风险资产计量规则年月日起实施。商业银行应按照本规则的要求,计算衍生工具的交易对手违约风险暴露,包括重臵成本和潜在风险暴露......”。

6、“.....衍生工具交易对手违约风险资产计量规则年月日品交易,商业银行应与交易对手签订保证金和押品收付协议。仅具有单向保证金协议应认定为无保证金衍生品交易。十商业银行应将交易对手信用风险管理纳入全面风险管及的法律问题获得书面法律审查意见,以确保净额结算能够有效实施。法律审查意见应至少包括交易对手所在国的法律如净额结算涉及交易对手的境外分支机构,该境外理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策和流程,加强信息系统和基础设施建设,提高数据收集和存储能力......”。

7、“.....权重法的,交易对手违约风险资产为衍生工具的交易对手违约风险暴露乘以交易对手风险权重,交易对手风险权重根据商业银行资本管理办法试行附件第部分表内资产风险衍生工具包括场外衍生工具交易所交易的衍生工具和其它多头清算交易。本规则适用于衍生工具名义本金达到亿元或占总资产比例达到以上的商业银行。衍生工具交易对手类工具和商品类工具。资产分类的依据是衍生工具的主要风险因子,由其参考标的工具决定。当个衍生工具同时包含不同类型的风险因子时,商业银行应根据不同风险因子理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策和流程......”。

8、“.....提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。十银行业监督管理衍生工具交易对手违约风险资产计量规则年月日起实施违约风险资产计量规则年月日起实施。商业银行应按照本规则的要求,计算衍生工具的交易对手违约风险暴露,包括重臵成本和潜在风险暴露。商业银行使用。商业银行应区分保证金衍生品交易和无保证金衍生品交易。对于同净额结算组合,保证金衍生品交易的违约暴露以无保证金衍生品交易的违约暴露为上限。对保证金衍生衍生工具包括场外衍生工具交易所交易的衍生工具和其它多头清算交易......”。

9、“.....衍生工具交易对手具。资产分类的依据是衍生工具的主要风险因子,由其参考标的工具决定。当个衍生工具同时包含不同类型的风险因子时,商业银行应根据不同风险因子的敏感性和波动率,衍生工具分类应符合唯致原则及审慎监管要求。衍生工具交易对手违约风险资产计量规则自年月日起实施。商业银行应将衍生工具划分至相应的资产类别和抵消组合。商。十本规则所指的衍生工具包括场外衍生工具交易所交易的衍生工具和其它多头清算交易。本规则适用于衍生工具名义本金达到亿元或占总资产比例达到以上的商业银行。理纳入全面风险管理框架......”。