1、“.....及时清理未达帐项并将银行对帐单和每月的余额调节表装订成册。要时刻做好资金的安全防范工作。每日下班将印盖票据现金单据锁入保险柜,并将密码打乱。每日向有关部门和领导报告资金的使用结存情况。负责支票购臵和领用,保管未使用的支票,严防丢失。稽核会计岗位职责稽核会计是财务核算中的内部质检部。稽核会计必须做到原则性强素质高法规熟业务精。审核记帐凭证时首先审核原始凭证是否真实准确合法完整,手续是否齐全,其次审查会计科目运用是否准确,会计凭证要素是否合规,会计基础工作是否达到要求。对会计凭证的审核要及时准确,不得压票,准确编号。对存在的问题要及时向财务负责人反映。税务会计岗位职责掌握税收征管政策,处理好与税务等单位的业务关系......”。

2、“.....在税法规定的纳税申报日期内,申报各种款项,因人为原因造成延缓纳税申报造成的税收罚款和滞纳金由其本人负责赔偿根据公司使用情况及时到税务部门购买,购票时要认真清点,做到准确无误,保证安全,对已经使用过的发会计核算。对本单位的资产状况经营成果及资金运营情况进行会计分析贯彻法人代表指示,对财务总监布臵的工作认真贯彻传达组织实施。对各会计工作岗位进行检查,对不称职的会计人员提出处罚意见。根据总经理的指示,及时向下传达领导的决定并完成交办的各项工作,当好领导的参谋助手。编制本部的各项财务计划,监督各项财务计划顺利执行。有计划的组织本部人员业务技术培训,不断提高会计人员素质。总帐报表会计岗位职责负责本公司的收入成本费用核算及上缴下拨帐务处理的业务指导工作。在部门经理的领导下......”。

3、“.....负责总分类账。总帐要控制各级明细账,明细账应当主动与总帐对帐,按期对帐。总帐监督检查各级明细账和清理悬案帐务工作,并对各岗位进行业务指导工作。为保证会计核算的正确真实完整。必须对全部记账凭证及其附属原始单证进行复核检查数量金额是否相符,签章手续是否完备,会计分录是否正确,做到按会计制度规定处理帐务。在复核过程中,发现问题应立即通知有关人员更正处理。在复核正确的基础上,可根据业务量大小,天或十天编制记账凭证汇总表,试算平衡后规章制度,编制财务预算,加强经营核算管理,反映分析财务预算的执行情况,检查监督财务纪律和内控制度的执行情况。积极为经营管理服务,促进企业取得较好的经济效益。厉行节约,合理使用资金。合理分配企业收入,及时完成需要上交的各项税收及管理费用......”。

4、“.....检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。完成企业交给的其他工作。第条本公司根据会计业务的实际需要设臵会计工作岗位。分设会计机构负责人,现金出纳银行出纳稽核税务会计成本费用核算资金往来结算总帐报表档案管理等会计工作岗位。根据各岗位业务量的大小及内部牵制制度的要求,可以人岗,人多岗或岗多人。但出纳人员不得兼管稽核,会计档案保管和收入费用债权债务帐簿的登记工作。第条本公司会计工作岗位将实行角并有计划地轮换,以便会计人员可以全面熟悉业务,不断提高业务素质。会计人员应取得会计证后才能上岗。根据财务人员岗位职责和工作标准,结合本公司实际,制定本公司会计人员岗位职责和工作标准......”。

5、“.....非法占有或虚报冒领骗取企业财物的弄虚作假营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用企业款项的在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使企业利益遭受损失的有其他渎职行为和严重,应当予以辞退的。第章附则第十条本制度由公司董事会负责解释。第十条本制度自发布之日起施行。北京全聚德烤鸭股份有限公司股份公司本部与下属分店分公司子公司的职责分工制度第章总则第条为了保证股份公司本部与下属各分店分公司及控股子公司之间的协调运行,确保各分店各分公司及控股子公司资产的安全完整,实现股份公司整体效益的最大化,以最大限度的保护投资者的利益,经公司讨论,特制定如下股份公司本部与下属分店分公司及控股子公司之间的职责分工制度,以加强对公司经营绩效的管理......”。

6、“.....第条本制度从保护投资者利益的角度出发,详细规定了股份公司本部及下属分店分公司的权利与义务,以做到职责分明,实现股份公司整体资金流物流信息流的统管理,并保证股份公司对下属分店分公并报表,季度分析,季报中报及年报的披露。税务主管负责公司整体税务筹划,对下属分店分公司的税务管理,总部凭证复核。会计主管负责对下属各分店各分公司进行会计核算的复核,业务联系。综合主管负责工商,统计,财政,文件收发,档案,财务电算化财务人员学习及培训工作。出纳现金及空白支票管理现金及银行存款日记帐及其它工作。财务核算部的主要工作职责负责各分店的收入成本及费用核算实物资产的核算费用报销以及所涉及的税务管理和财务分析以及项目支出前的审查等......”。

7、“.....股东大会董事会监事会的有关决议。公司的内部控制制度。公司领导的书面批示。其它。财务处理中应遵循的原则会计人员除应遵循企业会计制度所规定的基本会计原则外,还应遵循如下原则资本运营原则。持续经营原则。成本效益原则。协商沟通原则。品牌经营原则。收支两条线原则开源节流并举原则。责任考核和激励原则。扩充与稳健相结合原则。按法规和程序行事原则财务管理的主线通过实施财务预项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,做出处理。第十条财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务账目的登记工作。第十条财务审计每季次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理......”。

8、“.....必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员接手续,由总经理办公室主任主管副总经理监交。第章处罚方法第十条出现下列情况之的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪倍超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款和库存现金的未经批准,擅自挪用或借用他人资金包括现金或支付款项的利用账户替其他单位和个人套取现金的未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的保留账外款项或将企业款项以财务人员个人储备方式存人银行的违反本规定条款认定应予处罚的。第十条出现下列情况之的,财务人员应予解聘违反财务制度......”。

9、“.....本公司将以经济效益为中心以价值最大化为目标,通过资本运营责任考核激励等有效手段......”。