1、“.....由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表,进行税务申报,并综合公司资金运作的情况管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备用金的使用,严格执行库存现金限款手续。外购材料物资应该将供应商出具的收到货物的入库单现金采购的加附财务支出审批单,经有关部门审核复核,报审批人核准后出纳方能付款。税款行政规费的支出可由经办部门签字并提交财务会计审核后,按审批程序报公司领导审批。所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符,票据是否合法合规,收款单位的印章是否合法有效领款人的签字是否相符,审核审批手续是否完备,如有疑问必须查询清楚并得到确认后方能付款。报销人对所报销的真实性负永久责任。审批程序业务经代表人的私章,支票印鉴应盖在出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章......”。

2、“.....财务支出规定及审批程序因公需要借现金时,借款人应填写财务支出审批单借款单,并按规定的格式内容填写后,经所在部门领导签字同意送财务人员审核再报公司领导审批后,方可到财务部办理借款手续。各业务经办人对发生的各项费用,应在费用发生之日起周内办理报销手续。报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取报销单。报销单填写的各项内容要清楚,数字要准确,金额的大写数字损,应由部门填写报废报损单,经财产管理部门审核后,按批准权限逐级审批,方可核销固定资金调拨,应严格按规定办理。调拨时,先由部门填写调拨申请单,经双方部门领导和上级主管部门签章后有效,使用部门不得自行处理。固定资产管理员应负责管理部全部财产的管理,办理固定资产的购臵验收领发建卡报废报损的处理及账务核算工作,做到账卡物相符,每年末进行次清点核账,并及时调整账目为保证固定资产账卡物的准确性,管理部门和使用部门要相互配合,定期进行盘点......”。

3、“.....通过财物业公司财务细则打印版按照物业管理的行业特点和需要,分类计账完成企业领导交办的财会工作。出纳遵守公司员工守则和财务管理制度管理好公司的现金收付银行存款的存取,保管现金有价证券银行支票等及时追收企业各种应收款项,保护企业和业主利益不受损失编制有关现金收付记账凭证现金日记账银行日记账的工作及时办理各项转账现金支票,按月将银行存款余额与银行对账单核对相符,并交会计作账。统计员电脑员及时统计存储各种费用收付资料,供主管会计参考维护好电脑设备,保管好所有资料,对变动资料,财务人员应查阅备用金台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于借款金额款项的,应让其退回余额以结清原借款所借账款。固定资产管理制度固定资产是指使用期限较长,单位价值较高,在使用过程中保持原有实物形态的资产,是管理部门进行有偿服务所必须的物质条件。为保证固定资产的安全完整,提高使用效率......”。

4、“.....提高服务效益和经济效益。凡单价在元以上的般设备,单价在元以上的专用设备,其耐用时间在年以上的,均列为固定资产各项费用标准的预算方案,送企业领导业主委员会和相关主管部门审核修定研究熟悉和实施相关的工商财会及税务物价等管理制度,运用法律行政处分和经济手段保护公司的合法权益。主管会计向部门经理负责,具体组织好本部门的日常管理工作每日做好各种会计凭证和账务处理工作每月每季按时做好各种会计报表,定期向业主委员会公布管理收缴及使用情况负责检查审核各经营管理部门及下属机构的收支账目,向企业领导及时汇报工作情况检查银行库存现金和资产账目,做到账账相符,账实相符铅笔或圆珠笔,发生应根据性质,采用划线更正或红线更正。凭证账册应根据专人列册登记,妥善保管,不得丢失。签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写,票面必须有收款人名称出票日期确定的金额用途以及出票人预留的银行印章......”。

5、“.....支票印鉴应盖在出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章,否则银行将予以退票。财务支出规定及审批程序因公需要借现金时,借款人应填写财务支出审批单借款单,并按规定的格式内容填写后出纳方能付款。税款行政规费的支出可由经办部门签字并提交财务会计审核后,按审批程序报公司领导审批。所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符,票据是否合法合规,收款单位的印章是否合法有效领款人的签字是否相符,审核审批手续是否完备,如有疑问必须查询清楚并得到确认后方能付款。报销人对所报销的真实性负永久责任。审批程序业务经办人部门负责人复核会计审核审批人批准出纳付款物业公司财务细则会计核算方法及,经所在部门领导签字同意送财务人员审核再报公司领导审批后,方可到财务部办理借款手续。各业务经办人对发生的各项费用,应在费用发生之日起周内办理报销手续......”。

6、“.....报销单填写的各项内容要清楚,数字要准确,金额的大写数字要正确,所填写内容要与原始凭证相符,并将票据分类粘贴整齐后,交由部门领导审批后,再将报销单返回财务科,财务人员根据财务制度规定认真审核,审核无误后,经公司领导签字同意后,办理报销手续。借款人办理报销手续时物业公司财务细则财务管理制度严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按会计法办事,遵章守法,做好财务会计工作。财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住宅商铺收取的租金物业管理费等,做好收支结算表欠缴管理费情况表交到财务科,由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表,进行税务申报,并综合公司资金运作的情况管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备用金的使用,严格执行库存现金限作情况检查银行库存现金和资产账目,做到账账相符......”。

7、“.....分类计账完成企业领导交办的财会工作。出纳遵守公司员工守则和财务管理制度管理好公司的现金收付银行存款的存取,保管现金有价证券银行支票等及时追收企业各种应收款项,保护企业和业主利益不受损失编制有关现金收付记账凭证现金日记账银行日记账的工作及时办理各项转账现金支票,按月将银行存款余额与银行对账单核对相符,并交会计作账。统计员电脑员及时统计存储各种费用收付资料须符合国家统的会计制度的规定,并应及时向领导和有关部门报送会计报表。会计凭证帐簿报表和其他会计资料,应当按照国家有关规定建立档案,妥善保管,保管期满需要销毁时,要填写现金管理制度根据物业管理公司管理业务的需要,应在财务科保持有适量库存现金,以备小额现金的零星支出,超出限额部分,应在当天存入银行。现金必须在规定的范围限额内支出,现金支出不得在现金收入中直接坐支。现金的使用范围支付给职工个人的工资奖金补贴福利补助费差旅费等款项......”。

8、“.....也列为固定资产固定资产分为房屋及建筑物,专用设备,家具设备,电器设备,般设备等大类。固定资产实行分级管理,物资管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡,使用部门应掌握本部门的物品情况,建立物品使用登记卡购入自制和馈赠的固定资产,律开具验收单,并填写登记卡,标明编号固定资产领用时应填写领用单,并由使用人在登记卡上签名,表明其设备由其保管使用调离岗位时应将物品缴回,并注销账卡固定资产的报废报,经所在部门领导签字同意送财务人员审核再报公司领导审批后,方可到财务部办理借款手续。各业务经办人对发生的各项费用,应在费用发生之日起周内办理报销手续。报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取报销单。报销单填写的各项内容要清楚,数字要准确,金额的大写数字要正确,所填写内容要与原始凭证相符,并将票据分类粘贴整齐后,交由部门领导审批后......”。

9、“.....财务人员根据财务制度规定认真审核,审核无误后,经公司领导签字同意后,办理报销手续。借款人办理报销手续时按照物业管理的行业特点和需要,分类计账完成企业领导交办的财会工作。出纳遵守公司员工守则和财务管理制度管理好公司的现金收付银行存款的存取,保管现金有价证券银行支票等及时追收企业各种应收款项,保护企业和业主利益不受损失编制有关现金收付记账凭证现金日记账银行日记账的工作及时办理各项转账现金支票,按月将银行存款余额与银行对账单核对相符,并交会计作账。统计员电脑员及时统计存储各种费用收付资料,供主管会计参考维护好电脑设备,保管好所有资料,对变动资料换代。物业公司财务细则打印版。物业公司财务细则财会部经理向企业领导人负责,组织公司的财会管理工作,当好企业负责人的经营管理参谋每月每季审核各种会计报表和统计报表,写出财务会计分析报表......”。