1、“.....第条财产的清理清查,每年次。第条接受财政审计税务纪委监察以及公司监事会按相关规定对公司财务开展不定期的监督和检查,发现问题及时纠正,确保国有资产和国家资金的安全完整,保证国家财经纪律财政法规财务制度得到有效的贯彻执行。现金管理制度第条现金支取范围职工工资津贴奖金福利费,以及国家规定的对个人的其他支出。出差人员必须携带的差旅费和报销的差旅费。支付各种抚恤金丧葬费。其他零星小额支出或因业务需要经总经理批准的支出。第条现金管理严格遵守银行核定的库存现金限额。按照公司及各项目具体情况,公司本部及各项目库存现金限额为每账户不超过万元。超限额现金必须存入银行,不得坐支现金。第章上机操作档案管理工作,建立和健全电算化会计档案立卷归卷保管调阅和销毁,拟定本制度。第章电算化会计档案的生成与管理制度第条现金日记账和银行存款日记账要每天登记并打印输出,做到日清日结......”。

2、“.....每天业务较少,不能满足打印的,也可按旬打印输出第条般账簿可以根据实际情况和工作需要按月或按季或按年打印发生业务较少的账簿,可每天打印第条在所有记账数据和明细分类账数据都存储在计算机内的情况下,总分类账可用总分类账本期发生额及余额对账表代替第条在保证凭证账簿清晰地条件下,计算机打印输出的凭证账簿中的表格可适当减少第条由原始凭证直接录入计算机并打印输出的情况下,记账凭证上应有录入人员签名或签章会计主管人员的签名或签章。收付款记账凭证还应有出纳员签名或签章。打印输出的记账凭证,按会计人员工作规则会计档案管理办法的有关规定立卷归档保管第条手工事先做好记设备,保证硬件系统正常运行第条保持机房的清洁温度防静电防火灾防盗窃......”。

3、“.....规范公司日常财务行为,提升财务管理水平,根据中华人民共和国会计法以及国家相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。第条单位负责人对本单位的会计工作和会都应有财务部门按照归档要求,负责整理立卷或装订成册。原则上单位财务部门只保留上个年度的会计档案,期满后,应由财务部门编写清册,移交单位档案部门保管。第十条单位保存的会计档案应为本单位积极提供利用,向外单位提供利用时,档案原件原则上不得外借......”。

4、“.....做到妥善保管存放有序查找方便第十条通用会计软件定点开发的会计软件,通用与定点开发的会计软件的全套文档资料以及会计软件程序,视同会计档案保管,保管期限截止软件停止使用或有重大更改之后的年。第章电算化会计档案保管的安全保密措施第十条对存档的记账凭证要检查录入员稽核员会计员会计主管的签名或盖章,收付款记账凭证的出纳员的签名或盖章第十条对会计电算化档案的管理要防磁防火防潮防尘防盗防虫防霉烂和防咬,重要的会计档案应双备份,存放在两个不同的地点或两个不同的保管室内第十条对磁介质或硬盘保存的会计档案,要定期检集团公司财务管理制度汇编优质专选版出现硬件故障时,及时进行故障分析,并做好记录第条在设备更新扩充修复后,由系统管理人员与维护员共同研究决定,并由系统维护人员实施安装和调试第条工作地点办公场所,应设必要的防火设备,经常检查其完好性......”。

5、“.....定期清除垃圾文件第条在日常使用软件过程中,发现问题,应及时解决,避免影响企业正常的会计工作第条对于使用商品化会计软件单位,会计软件的修改,版本升级等地程序维护由软件开发商负责,软件维护人员要与软件开发商保持联系,以便及时得到新版的会计软件第十条对于自行开发的软件,单位应配备专职的系统维护人员进行程序维护,包括正确性维护完善性维护和适应性维护第十条对于在使用的会计核算软件进行修改,对通用会计软件进行升级和计算机设备进行更换等工作,要有定审批手续第十条在软件修改升级和软件更换过程,要保证实际会计数据际发生额报销,其他人员出差住宿费在下表规定标准范围内按实际发生额报销,交通费伙食费据实报销......”。

6、“.....为了加强会计电算化信息系统的档案管理工作,建立和健全电算化会计档案立卷归卷保管调阅和销毁,拟定本制度。第章电算化会计档案的生成与管理制度第条现金日记账和银行存款日记账要每天登记并打印输出,做到日清日结,现金日记账和银行存款可采用打印输出活页装订成册,每天业务较少,不能满足打印的,也可按旬打印输出第条般账簿可以根据实际情况和工作需要按月或按季或按年打印发生业务较少的账簿,可每天打印第条在所有记账数据和明细分类账数据都存储在计算机内的情况下,总分类账可用总分类账本期发生额及余额对账表代替条要按规定的程序编制转账记账凭证第十条期末要按规定时间及时结账第十条期末及时生成和打印输出会计报表第十条可以用总分类账户本期发生额及余额对照表,替代当期总分类账第十条要按有关规定装订会计原始凭证记账凭证账簿报表第十条要灵活运用计算机对数据进行综合分析......”。

7、“.....会计电算化信息系统维护管理制度会计电算化信息系统维护管理制度包括计算机硬件软件和会计数据管理制度,维护工作由电算化维护员负责,但其权限受操作员或电算主管的监督和限制。第章计算机硬件的维护管理制度第条应每周检查次计算机硬件系统,并做好记录,以保证系统的正常运行第条经常对有关设备进行保养,保持设备的整洁,防止意外事故发生第条定期对计算机机场的安全进行检查,如消防和报警设备地线和接地防雷击防鼠害防电磁波等设备和措施进行检查,保证这些措施的有效性第条在系统运行过程中,维护,包括正确性维护完善性维护和适应性维护第十条对于在使用的会计核算软件进行修改,对通用会计软件进行升级和计算机设备进行更换等工作,要有定审批手续第十条在软件修改升级和软件更换过程,要保证实际会计数据的连续和安全,并由有关人员进行监督第十条系统维护人员负责会计软件的维护工作,及时排除故障,确保系统的正常运行......”。

8、“.....以避免意外和人为,造成的数据丢失,每日必须对计算机内的会计资料在计算机硬盘中进行备份第十条备份数据应是能够完全恢复会计系统正常运行的最少数据。般包括系统设置文件科目代码文件期初余额文件凭证各种账簿报表及其它核算子系统的数据文件第十条对磁介质和硬盘存放数据要保存双备份,备份盘应定期复制,以保证数据不被丢失第十条系统维护般有系统维护员或指定的专人负责,数据录入员系统操作员等其它人员不得进行数据维护操作,系原始凭证和记账凭证等的会计数据未经审核,而登记机内账簿,保证会计数据正确合法第十条替代手工记账后,应做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行日记账必须日清月结第十条保证会计记账凭证的连续编号第十条要按规定的程序编制转账记账凭证第十条期末要按规定时间及时结账第十条期末及时生成和打印输出会计报表第十条可以用总分类账户本期发生额及余额对照表......”。

9、“.....定期或不定期地向单位领导报告主要财务指标和分析结果。会计电算化信息系统维护管理制度会计电算化信息系统维护管理制度包括计算机硬件软件和会计数据管理制度,维护工作由电算化维护员负责,但其权限受操作员或电算主管的监督和限制。第章计算机硬件的维护管理制度第条应每周检查次计算机硬件系统,并做好记录,以保证系统的正常运行第条经统管理员可进行操作维护,但不能进行程序和数据维护第十条在软件修改升级和硬件更换进程中,要确保实际会计数据的连续和安全,要制定工作程序第十条健全必要地防止计算机病毒的措施,预防检测清除计算机病毒第十条制定会计电算化系统发生意外事故时会计数据的维护制度,以解决因发生意外事故而使数据混乱或丢失的问题。财务印章的管理制度第条财务印章应由会计和出纳分开保管,严禁将财务所有印章交给同人保管......”。