1、“.....首先对工程耗材单价进行市场核实,以便工程预算真实有效。其次是对工程套项的正确性进行审查,剔除部分可执行市场价格而执行预算套项取费的项目,规避高估冒算现象。是提前介入工程项目开工现场。在工程项目开工前期,提前深入施工现场,利用摄像录像等对项目原始地理地貌进行测量取证,为决算审计提供基础资料。是提前介入施工现场。对工程建设期的工程量进行现场审计,对于隐蔽工程项万元,从根本上解决了资金周转问题。围绕健全内控制度开展审计工作。自年以来,我们在加强财务内部控制防范的基础上,进步将内控测试延伸到低压业扩保险理赔供暖服务等各个领域,使审计覆盖面不断扩大。年上半年通过对低压业扩工程实地抽查审计,发现低压业扩工程项目透明度不高,套项取费等项目存在缺陷漏项。相关制度不完善,工程施工验收环节存在监督脱节等问题。监察审计部在分析原因的基础上......”。

2、“.....修订完善了及以下电力电缆直埋敷设的有关规定及关于加强总公司业扩报装工程验收的有关规定。低压业扩收入由上半年万元增加到十几万元。在供暖管理审计中,我们组成审计财务工程企划信息等专业人士的审计组,按照往,审计工作重点直集中在事后审计上,审计覆盖面窄,审计方式单,责任不明确,审计成效不显著。近年来,随着我市电网建设改造力度的加大,电力物资材料采购工程项目建设的不断投入,单纯的事后审计已不适应公司发展要求。审计全程监管经验交流参考版。围绕风险控制开展审计工作。应收账款是企业的生存链,是经营管理中的项重要内容。针对多经企业存在应收账款回收难的问题,公司开展了次专项审计,由事后清收转变为事前防范事中预警,有效防范了经营风险。在对应收账款审计中,发现下属个公司账面应收账款累计数额高达多万元,其中陈欠款积压占了。主要原因是单位领导忽视了对应收账款的内部管理,在应收账款的回收上缺乏足够重视......”。

3、“.....督促尽快整改相关问题,不折不扣的落实各级审计意见。是根据公司经济责任制考核细则规定,严格对审计结论落实情况进行考核。及时发现和反映经济活动中带有普遍性典型性倾向性和苗头性的问题,从制度和机制上提出解决问题的意见和建议,帮助被审计单位建章立制,使审计结论和审计成果得到充分运用。年,在对公司经理离任审计中,发现存在积压库存商品元的问题。针对问题我们提出相应的处理意见,制订了商品采购管理办法,改进了工作流程,划清了领导责任。现已采取抵顶退回内部促销等方法使问题得到很好解决。在对公司经理离任审计中,账面应收账款同比增加多万元,针对问题,公司召开了原经理座谈会,制定催收方审计全程监管经验交流参考版省市各级内审协会的精心指导下,乳山市电业总公司内部审计工作不断探索和实践,逐步建立了套与公司各个经营管理环节衔接配套的内部审计管理制度,并认真落实这些制度......”。

4、“.....使内部审计在规范管理预防和规避经营风险,促进企业精细化管理水平和经济效益的不断提高发挥了不可替代的重要作用。电力建设工程审计实现个提前介入。电力建设工程投资巨大涉及面广,每年投资上亿元,这巨额的资金靠常规的事后决算审计,很难真实地反映资金的使用现状,稍有疏漏,造成的损失也是无法估量的。为此,我们在工程审计中做到了个提前介入是提前介入工程预算书的审核。首先对工程耗材单价进行市场核实,以便工程预算真实有效。其次是对工程确了相关部室监督职责,确保了公司保险赔付资金的及时回笼。围绕公司重点核心工作开展审计工作。开展了电费抄核收审计和审计调查,追补了漏收漏交电费,促进了营销管理工作。重点抓好到户电量分类审计,把综合电价指标由静态管理变为动态管理,严格按照有关文件规定执行各类分类电价,并且在工作中加大了用电检查力度,加大营销审计力度,真正做到应收必收,确保对客户电价执行的正确性。年以来......”。

5、“.....注重事后总结,不断完善制度按照审而要究审而要改审而要用的工作方针,我们还特别加强了后续审计的落实工作,加大后续审计的工作力度,对重要审计项目和审计建议实行连续追踪审计,监督落市人事局审计局市内审协会授予内审工作先进单位等荣誉称号,年被省审计厅审计协会授予年度全省内部审计先进单位称号,在此我们向各级领导表示感谢。同时我们也深深认识到,我公司的审计工作,离上级部门的要求和创新发展形势的需要还有不少问题和不足。下步,我们将继续认真履行审计职责,更新观念,与时俱进,求真务实,提高审计质量和效益,努力开创审计工作新局面,为乳山经济社会的持续健康发展作出更大的贡献,。审计全程监管经验交流乳山市电业总公司是电力集团公司代管的国家流县供电企业。成立于年月,是个以发电供电供热为主体,集电力设备制造和安装集贸市场钠长石销售餐饮经营为体的多元化经营企业......”。

6、“.....员工人。多年来,公司存货审计中,发现库存产成品累计金额达到多万元,半成品账面金额达到多万元,库存的积压占用了公司大量的流动资金,致使公司出现资金周转困难。针对存在的问题,公司提出风险预警,降低库存余量。到年底,该公司已盘活库存多万元,从根本上解决了资金周转问题。围绕健全内控制度开展审计工作。自年以来,我们在加强财务内部控制防范的基础上,进步将内控测试延伸到低压业扩保险理赔供暖服务等各个领域,使审计覆盖面不断扩大。年上半年通过对低压业扩工程实地抽查审计,发现低压业扩工程项目透明度不高,套项取费等项目存在缺陷漏项。相关制度不完善,工程施工验收环节存在监督脱节等问题。监察审计部在分析原因的基础上,建议公司制定了低压国家流县供电企业。成立于年月,是个以发电供电供热为主体,集电力设备制造和安装集贸市场钠长石销售餐饮经营为体的多元化经营企业。拥有固定资产亿元,员工人。多年来......”。

7、“.....乳山市电业总公司内部审计工作不断探索和实践,逐步建立了套与公司各个经营管理环节衔接配套的内部审计管理制度,并认真落实这些制度,实现事前事中事后的审计,使内部审计在规范管理预防和规避经营风险,促进企业精细化管理水平和经济效益的不断提高发挥了不可替代的重要作用。围绕风险控制开展审计工作。应收账款是企业的生存链,是经营管理中的项重要内容。针对多经企业存在应收账款回收难的问题,公司开展了次专项审计,由事后清收转变业扩公示制度,修订完善了及以下电力电缆直埋敷设的有关规定及关于加强总公司业扩报装工程验收的有关规定。低压业扩收入由上半年万元增加到十几万元。在供暖管理审计中,我们组成审计财务工程企划信息等专业人士的审计组,按照专业对口对采暖费管理制度业务流程工作流程控制等方面进行审计调查核实。针对发现的管理漏洞和薄弱环节......”。

8、“.....规范了采暖管理,堵塞了人为漏洞。在实施保险理赔审计中,发现保险公司赔付标准不透明,部分案件未按照足额赔付保险理赔金额不及时,存在无故拖欠赔偿金等问题。结合问题公司重新修订了财产保险管理办法,制定了保险理赔流实施流程,电力建设工程审计实现个提前介入。电力建设工程投资巨大涉及面广,每年投资上亿元,这巨额的资金靠常规的事后决算审计,很难真实地反映资金的使用现状,稍有疏漏,造成的损失也是无法估量的。为此,我们在工程审计中做到了个提前介入是提前介入工程预算书的审核。首先对工程耗材单价进行市场核实,以便工程预算真实有效。其次是对工程套项的正确性进行审查,剔除部分可执行市场价格而执行预算套项取费的项目,规避高估冒算现象。是提前介入工程项目开工现场。在工程项目开工前期,提前深入施工现场,利用摄像录像等对项目原始地理地貌进行测量取证,为决算审计提供基础资料。是提前介入施工现场......”。

9、“.....对于隐蔽工程项资招投标采购纳入审计监督范围,工作中我们注意把好个关口第关采购计划审核关。本着先利库后采购的原则,由监察审计部分别对所需物资单位和物资公司库存余量进行招标前审核,实地审核物资材料库存量,确保物资材料不出现积压呆滞现象。第关市场询价比价关。根据上报的采购计划,首先对市场进行调查,包括对相近兄弟单位采购价格的查询,掌握市场手资料,为招标价格提供市场依据,以确保所采购的物资,只要是相同的厂家相同的规格型号相同的质量,我们的采购价格最低。第关招标过程监督关。公司实行轮报价方式进行材料招标,要求监察审计部全程对材料招标程序进行监督,最终确定的单位及价格必须有监察审计部门签字认可。第关定标单位审查关。以往招胶漆大开挖现场制作等部分项目提出执行市场价格,仅此项可降低工程造价多万元。在建设期间,我们结合工程中的材料消耗进行市场询价,共计查询材料多项,同比施工单位材料报价低了约......”。