1、“.....再次,定期检查,着重生产现场管理力度。要求级单位应该按照管理制度的要求,分清各级的职责,分别制定管理考核办法,并定期进行检查考核。计机构方共同进行,这样起到了相互监督的作用,避免了弄虚作假。是对部分工程项目施工过程进行跟踪。对葡萄酒城之窗博物馆改造装修爱斐堡小镇装修等大而复杂且工期紧的工程项目同审计机构起进行施工过程跟踪,现场拍下照片,做好记录,了解施工工艺,对工程施工过程有个全面了解,为工程项目的结算审计提供了完整详细的资料,确保了审计工作质量。第对公司技改基建工程管理起到监督作用。范围内执业具有较好的工作业绩,并在审计质量工作服务等方面具有良好的社会信誉。第,严格审计程序。是采取穿插审计。为防止施工方同审计机构串通,也为了提高审计质量,使审计机构能够更严格把关,对工程项目进行穿插审计,如北京爱斐堡酒庄工程有家审计机构穿插进行......”。

2、“.....是加大内审力度。对于烟台本地的工程,每项工程完工后,先由施工单位把工程结算资料司企审部主要负责生产销售系统各级公司的经济效益审计中层以上管理人员的经理离任审计应收账款审计异地仓库审计基建工程预决算审计,以及不良资产可控成本费用资金占用定额运费修理费使用退回酒原酒葡萄加工成本等专项审计调查。年,完成审计项目多个,专项审计调查多个,提出审计建议余条,被公司采纳余条,审核工程多个,审减额万元,不良资产逐年缩减,为公司挽回经济损失多万元,促进公司内部审计经验交流参考版标根据国家十和十规划分别要求单位能源消耗下降的幅度,年下降,结合国家的要求和我公司的实际情况,确定年公司吨酒耗能指标为在年的基础上公司总体下降,生产系统各级单位下降幅度要求同比不得低于。另方面修订生产系统能耗费用管理考核细则,明确了考核范围和考核内容。首先,规范管理制度建立。公司内部审计经验交流参考版。通过近年的实践......”。

3、“.....也是唯个同时拥有两种股票的葡萄酒上市企业,年在政府的领导下,我们集团完成了产权制度改革,成为个中外合资的多元化的公司。目前张裕已在全国建立了个省级营销管理公司个城市营销部,拥有人的专业营销队伍和多家经销商,营销网络覆盖了全国所有发达的县级以上市场。产品在畅销国内的同时,还远销美国法国荷兰马来西亚香港等十几个国家和地区,在世界多表扬和奖励,有效的提高了工人工作积极性和使命感。通过反馈意见,修订了对生产系统重点费用的管理控制文件,对生产系统重点控制的加工费修理费运费燃料动力费用的审批手续核销原则过程管理制定了严格的管理办法和明细的考核细则,突出重点,有针对性的控制各项重点费用,定期检查,形成专项审计报告,为领导了解生产系统的费用管理提供了可靠的依据。其中对燃料动力的控制,方面确定预算资质可以在全国范围内执业......”。

4、“.....并在审计质量工作服务等方面具有良好的社会信誉。第,严格审计程序。是采取穿插审计。为防止施工方同审计机构串通,也为了提高审计质量,使审计机构能够更严格把关,对工程项目进行穿插审计,如北京爱斐堡酒庄工程有家审计机构穿插进行,分别是正源和信通元和中瑞岳华。是加大内审力度。对于烟台本地的工程场拍下照片,做好记录,了解施工工艺,对工程施工过程有个全面了解,为工程项目的结算审计提供了完整详细的资料,确保了审计工作质量。第对公司技改基建工程管理起到监督作用。公司技改部门负责工程的建设,工程完工后,审计部门负责工程造价的审计,对技改部门提报的工程结算资料的完整性真实性进行审核,校对图纸及有关资料是否相符,勘察现场,了解工程概况,实行量价分离,在工程管理每项工程完工后,先由施工单位把工程结算资料报工程主管部门,主管部门对工程结算资料进行审查,审查无误后,再报企审部,由企审部对工程结算进行初审......”。

5、“.....初审后,经领导批准转交审计机构。在外地的工程完工后,报经领导批准由企审部汇同中介机构直接对项目进行审计。公司内部审计经验交流张裕集团有限公司始建于年,现有职工余人,总资产亿元,是中国要求各级单位根据公司能源管理制度的要求,结合本单位或本部门的实际情况,建立各自的能源管理制度,层层落实责任到人。其次,加强能源消耗台账管理各级单位要按照公司的要求,建立各自的水电煤汽消耗台帐,详细记录生产过程中水电煤汽的消耗情况。再次,定期检查,着重生产现场管理力度。要求级单位应该按照管理制度的要求,分清各级的职责,分别制定管理考核办法,并定期进行检查考核。系统,并对违反规定的责任人进行追究,对节约费用严格执行公司规定的个人和班组,进行表扬和奖励,有效的提高了工人工作积极性和使命感。通过反馈意见,修订了对生产系统重点费用的管理控制文件......”。

6、“.....突出重点,有针对性的控制各项重点费用,定期检查,形成专项审计报告,张裕内部审计部门提出除了延续对可比产品的考核外,新增对不可比产品包装材料消耗率的考核。将所有产品都纳入考核范围,实现了包装材料成本考核的全覆盖。其中包装材料包装材料消耗率使用量产量产量。对不可比产品的包装材料,分别按瓶盒箱盖等不同材料,与可比产品的平均消耗率比较,要求其不高于可比产品的平均消耗率。针对以前年度对配成酒过程消耗分别考核贮酒损失率配成损失率装酒损个国家和地区,拥有多家国外代理商。近年来,集团公司的销售收入和利税平均每年以的幅度稳步递增,年实现销售收入亿元,利税亿元,上缴税金亿元年实现销售收入亿元,利税亿元,上缴税金亿元。随着张裕公司的快速发展,内部审计在企业管理方面的作用日益突出,早在年公司就成立了专职审计机构。近几年......”。

7、“.....服务于企业的经营发展,取得了明显效果。每项工程完工后,先由施工单位把工程结算资料报工程主管部门,主管部门对工程结算资料进行审查,审查无误后,再报企审部,由企审部对工程结算进行初审,对不符合要求的工程结算资料退回重做,初审后,经领导批准转交审计机构。在外地的工程完工后,报经领导批准由企审部汇同中介机构直接对项目进行审计。公司内部审计经验交流张裕集团有限公司始建于年,现有职工余人,总资产亿元,是中国标根据国家十和十规划分别要求单位能源消耗下降的幅度,年下降,结合国家的要求和我公司的实际情况,确定年公司吨酒耗能指标为在年的基础上公司总体下降,生产系统各级单位下降幅度要求同比不得低于。另方面修订生产系统能耗费用管理考核细则,明确了考核范围和考核内容。首先,规范管理制度建立。公司内部审计经验交流参考版。通过近年的实践,内部审计部门将检查中发现的问题了专项审计调查......”。

8、“.....是否组织考核,对考核结果有无奖惩制度,并对各项责任制的考核过程和各种费用考核条例是否有完善合理,进行意见征询,并对检查中反映的问题形成了专项检查报告,及时向公司管理层汇报,规范了公司的内部管理控制系统,并对违反规定的责任人进行追究,对节约费用严格执行公司规定的个人和班组,进行公司内部审计经验交流参考版为领导了解生产系统的费用管理提供了可靠的依据。其中对燃料动力的控制,方面确定预算指标根据国家十和十规划分别要求单位能源消耗下降的幅度,年下降,结合国家的要求和我公司的实际情况,确定年公司吨酒耗能指标为在年的基础上公司总体下降,生产系统各级单位下降幅度要求同比不得低于。另方面修订生产系统能耗费用管理考核细则,明确了考核范围和考核内容。首先,规范管理制度建标根据国家十和十规划分别要求单位能源消耗下降的幅度,年下降,结合国家的要求和我公司的实际情况......”。

9、“.....生产系统各级单位下降幅度要求同比不得低于。另方面修订生产系统能耗费用管理考核细则,明确了考核范围和考核内容。首先,规范管理制度建立。公司内部审计经验交流参考版。通过近年的实践,内部审计部门将检查中发现的问题先后对级公司内部责任制考核办法原酒成本葡萄加工成本运费修理费加工费使用等方面,进行了专项审计调查,检查中主要关注各级公司对车间部门管理人员及车间工人有无制定考核标准,是否组织考核,对考核结果有无奖惩制度,并对各项责任制的考核过程和各种费用考核条例是否有完善合理,进行意见征询,并对检查中反映的问题形成了专项检查报告,及时向公司管理层汇报,规范了公司的内部管理控制度,层层落实责任到人。其次,加强能源消耗台账管理各级单位要按照公司的要求,建立各自的水电煤汽消耗台帐,详细记录生产过程中水电煤汽的消耗情况。再次,定期检查,着重生产现场管理力度......”。