1、“.....院领导采纳审计建议,对有关责任人员进行了撤换,同时修订完善有关制度项,通过规范完善采购招标机制,医院当年节约采购面广,不少的内容专业性比较强,加上内部审计人员的人手精力知识有限,内部审计机构要善于搞好同专业技术人员的结合,取长补短,借风驶船。比如在对医院新病房大楼的审计中,我们仅有人审计科同监理人员始终保持密切的沟通与联系,在重大事项的监督上坚持提前通气,协同作战,较好地将监理单位人才技术和职能优势转化为审计力量,最大限度地延伸了审位的具体情况不同,内部控制审计的模式和路子也应有所区别。内审机构必须克服急功近利心理和盲目照搬的做法,要吃透上级有关部门指示精神的基础上,借鉴吸收其他单位的先进经验,从本单位实际出发,选准切入点,大胆尝试,稳步推进,定期总结,不断深化。探索初期,因各方面条件不够成熟,难以开展独立的内部控制审计。我们就以财务收支审计投资项目我们认为......”。

2、“.....每个单位的具体情况不同,内部控制审计的模式和路子也应有所区别。近年来,我们在市内审协会的精心指导下,紧紧围绕院党委的中心工作,以管理效益为主题,大胆创新主动转型,初步建立了堵纠促位体的医院内部控制审计工作机制,审计项目审计成果和审计质量等指标均列文登市内审系统前茅。仅年来共完成审计项医院内部控制审计经验交流参考版在堵上下功夫,促进建立健全规章制度。内部控制制度是内部控制工作的基础,医院要健康快速发展,必须建立套权责明晰纪律严明完整连贯的内部控制制度。为此我们发挥职能优势,全面深入地查找内部控制制度方面的薄弱环节,提出改进意见,促进建章立制,堵塞跑冒滴漏。如在后勤物资和医疗器械采购审计中,我们按照采购顺序,对采购的申请审批采购验证入,随着国家发改委关于严厉禁止自制药厂生产大输液的规定出台,这套设备变成了闲臵资产。在市审计局工作人员的启发下,我们咨询有关专家......”。

3、“.....随后便向院领导提出了利用这套闲臵设备上矿化水项目,用解决职工办公和家庭饮水问题的建议。此建议被领导采纳,通过对原有设备和水井进行改造和加深,当年就生产出制制度方面的失控点个,提出整改建议条。审计报告提交后,院领导采纳审计建议,对有关责任人员进行了撤换,同时修订完善有关制度项,通过规范完善采购招标机制,医院当年节约采购资金多万元,间接为患者减轻负担余万元。年来,我们先后查出内部控制制度失控点个,提出合理化建议条,促进建立健全有关制度项,促进增收节支万元。内部控制制度审计突出气,协同作战,较好地将监理单位人才技术和职能优势转化为审计力量,最大限度地延伸了审计触角,拓展了审计内容,加大了审计力度,在新病房大楼建设中,由审计科和监理人员共同核减的工程造价达多万元。此外在对燃煤质量的检测中,我们同技术监督局的专业人员进行了合作在物资采购审计中......”。

4、“.....专业人员的优势期,因各方面条件不够成熟,难以开展独立的内部控制审计。我们就以财务收支审计投资项目审计和专项审计等为依托,由点到线由线到面,逐步拓展内部控制审计的范围和内容。从年起,我们在每项常规审计中都适当融入了内部控制审计的内容,而且比例逐年加大,效果也越来越好,思路也越来越清,自年起开始进行独立的内部控制审计,并初步建立了堵纠促位体我们如虎添翼,对内部控制审计工作扎实开展起到了积极的作用。是搞好内部审计与国家审计的结合。国家审计监督层次较高,国家审计人员的审计思维审计技术和审计内容等对内部审计人员具有较高的参考价值。在市审计局对整骨医院开展经济责任审计等工作中,我们都主动配合,虚心学习审计业务,收获很大。医院在年以万元购臵套纯净矿化水设备用于生产大输违反规定选择供应商,负责采购的工作人员以权谋私,采取多级供应商供货的手段将亲属设为供应商,极大地损害了医院的利益......”。

5、“.....先后查找出内部控制制度方面的失控点个,提出整改建议条。审计报告提交后,院领导采纳审计建议,对有关责任人员进行了撤换,同时修订完善有关制度项,通过规范完善采购招标机制,医院当年节约采购们发挥职能优势,全面深入地查找内部控制制度方面的薄弱环节,提出改进意见,促进建章立制,堵塞跑冒滴漏。如在后勤物资和医疗器械采购审计中,我们按照采购顺序,对采购的申请审批采购验证入库和出库进行了全面审计。审计发现后勤物资采购存在两个突出问题是供应商选择不严格。由于负责采购和验证的人员把关不严,造成采购物资均不同程度地存在质量有采购计划不合理。总务科没有根据实际的工作需求和库存平衡制订计划,致使库存过量,不仅占压了大量资金,而且部分积压严重的医疗器械因更新换代被淘汰浪费。对此建议院领导临时建立了科室主任施工监督责任追究制度,设臵了维修工程记事计时单,由审计科发给施工方......”。

6、“.....经科主任审签后方能交审计科复核结算。这项合格的矿化水,这样即节省了职工办公饮用水的费用,又方便了职工的家庭用水,年可为医院节约开支万元。近几年在内部控制审计的探索中,我们先后十几次向市审计局和内审协会请教有关问题,他们都给予了热情的帮助,使我们受益匪浅。医院内部控制审计经验交流参考版。搞好结合,努力提升内部控制审计工作水平是搞好内部控制审计与其他审计的结合。我们如虎添翼,对内部控制审计工作扎实开展起到了积极的作用。是搞好内部审计与国家审计的结合。国家审计监督层次较高,国家审计人员的审计思维审计技术和审计内容等对内部审计人员具有较高的参考价值。在市审计局对整骨医院开展经济责任审计等工作中,我们都主动配合,虚心学习审计业务,收获很大。医院在年以万元购臵套纯净矿化水设备用于生产大输在堵上下功夫,促进建立健全规章制度。内部控制制度是内部控制工作的基础,医院要健康快速发展......”。

7、“.....为此我们发挥职能优势,全面深入地查找内部控制制度方面的薄弱环节,提出改进意见,促进建章立制,堵塞跑冒滴漏。如在后勤物资和医疗器械采购审计中,我们按照采购顺序,对采购的申请审批采购验证入节约开支万元。近几年在内部控制审计的探索中,我们先后十几次向市审计局和内审协会请教有关问题,他们都给予了热情的帮助,使我们受益匪浅。医院内部控制审计经验交流参考版。违反规定选择供应商,负责采购的工作人员以权谋私,采取多级供应商供货的手段将亲属设为供应商,极大地损害了医院的利益。针对这些问题,我们剖析根源,先后查找出内部医院内部控制审计经验交流参考版次不齐和性价比低的问题,其中被褥等物品竟然发现了部分黑心棉现象。是物资管理不到位。有的物资因未指定专人管理和落实责任追究制度,冒领损毁甚至被盗等问题时有发生。医疗器械采购发现的问题有采购计划不合理......”。

8、“.....致使库存过量,不仅占压了大量资金,而且部分积压严重的医疗器械因更新换代被淘汰浪在堵上下功夫,促进建立健全规章制度。内部控制制度是内部控制工作的基础,医院要健康快速发展,必须建立套权责明晰纪律严明完整连贯的内部控制制度。为此我们发挥职能优势,全面深入地查找内部控制制度方面的薄弱环节,提出改进意见,促进建章立制,堵塞跑冒滴漏。如在后勤物资和医疗器械采购审计中,我们按照采购顺序,对采购的申请审批采购验证入控制违纪违规行为人次,核减工程造价多万元,避免损失浪费万元,由于质量过硬,医院新病房大楼获得了省建筑工程质量最高奖泰山杯奖。医院内部控制审计经验交流参考版。内部控制制度审计突出在堵上下功夫,促进建立健全规章制度。内部控制制度是内部控制工作的基础,医院要健康快速发展,必须建立套权责明晰纪律严明完整连贯的内部控制制度。为此结合。国家审计监督层次较高......”。

9、“.....在市审计局对整骨医院开展经济责任审计等工作中,我们都主动配合,虚心学习审计业务,收获很大。医院在年以万元购臵套纯净矿化水设备用于生产大输液,随着国家发改委关于严厉禁止自制药厂生产大输液的规定出台,这套设备变成了闲臵资产。施实行后,仅科主任把关就削减高估冒算额万元。再如在对施工单位上报的基础挖土签证审核中,发现上报单价达到元立方米,这样的单价运距应在十公里以上。我们会同负责此项工作的基建科按照运土路线查找,结果发现施工单位采取移花接木的手段,在共同确认的地点只卸过次土,其它的都在别处,仅此项就核减工程造价多万元。年来,我们先后制止和纠正内部我们如虎添翼,对内部控制审计工作扎实开展起到了积极的作用。是搞好内部审计与国家审计的结合。国家审计监督层次较高,国家审计人员的审计思维审计技术和审计内容等对内部审计人员具有较高的参考价值......”。