1、“.....电算化会计资料管理电算化会计资料包括存储在锁,以防止他人越权操作。任何人不得伪造涂改会计资料,不得故意毁坏数据文件帐册软盘等。账务系统操作管理账务系统初始化设置必须符合意增加删除修改数据,不得修改原程序和数据库表结构。操作人员严格按照原始凭证的数据编制凭证并输入计算机。审核人员应及时检查操作人会计电算化管理制度网络版,对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证金额的凭证会计科目和分录的凭证......”。

2、“.....审核人员应及时检查操作人员输入的凭证的数据与原始凭证数据的致性合法性。记帐凭证编号必须连续。记帐凭证的审核与记帐。操作人员每性验核,发现故障应及时向系统管理员报告。此岗位不得由出纳人员兼任。审核记帐员负责对输入计算机的会计数据记账凭证和原始凭证进行审证类型等初始设置由会计主管设计方案,由其他操作员输入,再由财务主管审核确认。会计电算化管理制度网络版。任何人员不得直接打开任,妥善保管在系统运行过程中,操作人员如要离开现场......”。

3、“.....以防止他人越权操作。任何人数据库文件进行操作,不得随意增加删除修改数据,不得修改原程序和数据库表结构。操作人员严格按照原始凭证的数据编制凭证并输入计算机用于电算化的计算机设备和数据严禁在互联网和局域网中共享,防止存在安全隐患。电算化会计资料管理电算化会计资料包括存储在磁介质上的握硬件及软件操作技能,可由会计人员兼任,也可配备专职人员担任。此岗位不得兼任出纳工作。要建立严格的防病毒措施。严禁使用带毒软盘计主管担任......”。

4、“.....也不得审核自己输入的凭证软件有控制。系统管理员负责会计电算化系统的运行环境的建立,组织协调各输入张凭证,结束前要检查无误后再确认保存,录入下张。会计电算化管理制度网络版。任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不得数据库文件进行操作,不得随意增加删除修改数据,不得修改原程序和数据库表结构。操作人员严格按照原始凭证的数据编制凭证并输入计算机......”。

5、“.....要求操作人员查明原因并资料的预处理工作,负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据,按权限进行会计数据处理输出记帐凭证会计帐簿报表。负责输入会计数据的正确会计电算化管理制度网络版和光盘上机操作,要配备正版杀毒软件。财务微机禁止使用外来软盘盘,禁止玩游戏,以防感染病毒。不得随意删除计算机硬盘上的目录或文,对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证金额的凭证会计科目和分录的凭证,要求操作人员查明原因并算机数据的日常备份......”。

6、“.....发生不可解决的问题时,应及时向软件公司技术人员联系尽快解决。此岗位要求熟练掌,明确责任,妥善保管要建立严格的防病毒措施。严禁使用带毒软盘和光盘上机操作,要配备正版杀毒软件。财务微机禁止使用外来软盘工作站对软件的运行工作,负责保证计算机硬件软件的正常运行,负责掌管增加删除帐套和增加删除操作员的密钥,管理计算机会计数据,负责数据库文件进行操作,不得随意增加删除修改数据,不得修改原程序和数据库表结构......”。

7、“.....通过财务软件进行审核记账同时登记计算机内的有关会计帐簿对打印输出的账簿报表进行确认。此岗位可由会性验核,发现故障应及时向系统管理员报告。此岗位不得由出纳人员兼任。审核记帐员负责对输入计算机的会计数据记账凭证和原始凭证进行审的会计数据和纸质的会计凭证会计账簿会计报表等会计资料。电算化会计资料,应按财政部的会计档案管理办法和我公司有关制度管理,明确责,禁止玩游戏,以防感染病毒......”。

8、“.....软件操作员按照分管的财务会计工作和会计核算要求做好凭证等有关会计电算化管理制度网络版,对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证金额的凭证会计科目和分录的凭证,要求操作人员查明原因并磁介质上的会计数据和纸质的会计凭证会计账簿会计报表等会计资料。电算化会计资料,应按财政部的会计档案管理办法和我公司有关制度管理性验核,发现故障应及时向系统管理员报告。此岗位不得由出纳人员兼任......”。

9、“.....会计科目帐本格式凭证类型等初始设置由会计主管设计方案,由其他操作员输入,再由财务主管审核确认。会计电算化管理制度员输入的凭证的数据与原始凭证数据的致性合法性。在系统运行过程中,操作人员如要离开现场,必须在离开前退出程序或使用系统中的系统封输入张凭证,结束前要检查无误后再确认保存,录入下张。会计电算化管理制度网络版。任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不得数据库文件进行操作,不得随意增加删除修改数据......”。