1、“.....对会计政策变更须履行的审批程序出明确规定。整改期限年月日前整改责任人主管会计工作负责人。资金管理和控制情况公司制定了资金管理的相关制度,货币资金日常管理由财务部负责,财务总监负责公司资金的统筹融资及预付款的审批。对外投资对外担保技改基建风险投资等审批权限分别集中于股东大会及董事会。资金管理严格按照制度执行,审批人在授权范围内进行审批,不超越权限审批。公司资金管理业务的负责人与控股股东实际控制人和上市公司董事监事高级管理人员不构成亲属控制制度建立和执行情况根据自身工作实际,在建立并实施内部监督和控制过程中,建立了经费支出管理,授权审批,财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性完整性,以及单位财产的安全,加强了对各项资产的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生......”。

2、“.....经办人员的职责权限,使其相互分离,相互制约,以确保责任,防止舞弊,各项款及事项得以有序进行明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限,规范各项资金的使用,提高资金使用效率明确了经费支出的开资范围和标准,采取各种有效措施,控制经费支出,杜绝浪费现象的发生。固定资产管理和使用情况为加强固定要求和公司章程的规定,选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有丰富的管理经验,有较强的沟通协调能力。公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人会计机构负责人为公司经营班子成员。主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司,未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人,会计机构负责人与控股股东实际控制人和上市公司董事监事不存在亲属关系......”。

3、“.....公司依据会计基础工作规范要求,根据会计业务需要设臵会计工作岗位,配备会计人员。岗位职责和考核制度明确,岗位设臵符合内部牵制要求。现有财务会计人员。县财政局关于在全县深入开展会计基础工作规范化创建活动的通知下发以后,我局领导高度重视,专门召开了局属单位领导和财务人员会议,就此项工作做了专题安排,要求各单位要成立领导机构,确定专人认真开展创建工作。同时组织全体领导和会计人员认真学习会计法会计基础工作规范会计档案管理办法等有关法律法规,使全体领导和会计人员进步增强了对会计基础工作规范化的了解,并能够高度重视,积极参与自查整改,切实做好全系统财务管理的各项工作,共同促进全系统的会计基础规范化建设工作。我局成立了以局长为组长,财务人员为成员的会计基础工作规范化创建工作领导小组,由局财务股具体承担此项工作,并监督指导局属各单位创建活动的日常工作......”。

4、“.....明确会计基础工作自查报告范文网络版计法,会计基础工作比较规范,但与会计基础工作考核标准相比,还有定的差距,主要存在以下不足和问题部分单位会计人员无会计从业资格证书。个别记账凭证的空行未注销。内部会计制度有待进步健全和完善对财务人员的业务培训和继续教育学习还有待进步加强。针对自查中发现的问题,我们坚持标本兼治的原则,采取有效措施,靠实整改责任,逐条逐项进行了认真的整改。是督促无证人员积极参加会计从业资格证培训考试,力争全系统财务人员都持证上岗是对记账凭证空行未按规定注销的,逐凭证整改完善,确保每张记账凭证都符合规定。是举办财务人员培训会,加强对财务人员的业务培训,提高财务人员的综合素质和适应新形势发展的能力,全面提升财会队伍素质。是进步健全和完善内部会计制度,建立会计基础工作规范施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性完整性,以及单位财产的安全......”。

5、“.....杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下点要求明确了记账人员与审批人员,经办人员的职责权限,使其相互分离,相互制约,以确保责任,防止舞弊,各项款及事项得以有序进行明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限,规范各项资金的使用,提高资金使用效率明确了经费支出的开资范围和标准,采取各种有效措施,控制经费支出,杜绝浪费现象的发生。固定资产管理和使用情况为加强固定资产管理和使用,在固定资产购臵时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿款项和实物资产清查制度。通过建立健全制度,会计人员对各项财务款项的增减变动和结存情况及时进行记录计算反映核对等,字真实计算准确内容完整说明清楚报送及时。会计档案管理人员对会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料都能按照国家规定定期整理归档,妥善保管,会计档案的调阅复制及时登记,会计档案的销毁符合规定手续。各单位内部控制机制已经建立......”。

6、“.....会计出纳分设,印鉴分管,按时按要求进行财产清查,财产清查的范围组织程序明确。内部会计制度健全,执行到位。货币资金业务办理,支票管理,领用缴存销毁等符合内控制度要求,资产配臵处臵符合国有资产管理办法。建立会计电算化各项管理制度,配备会计核算专用计算机,按规定设臵操作权限和密码,打印装订账薄凭证,会计电算化工作符合规范的要求。查漏补缺,确保自查成效通过自查,我系统财务会计基础工作总的情况是好的,各单位都能严格遵守会别记账凭证的空行未注销。内部会计制度有待进步健全和完善对财务人员的业务培训和继续教育学习还有待进步加强。针对自查中发现的问题,我们坚持标本兼治的原则,采取有效措施,靠实整改责任,逐条逐项进行了认真的整改。是督促无证人员积极参加会计从业资格证培训考试,力争全系统财务人员都持证上岗是对记账凭证空行未按规定注销的,逐凭证整改完善,确保每张记账凭证都符合规定......”。

7、“.....提高财务人员的综合素质和适应新形势发展的能力,全面提升财会队伍素质。是进步健全和完善内部会计制度,建立会计基础工作规范化管理的长效机制,使全系统财务工作的整体水平进步提高。会计基础工作自查报告范文网络版。针对问题,认真整改财务收支执行情况在财务工础工作规范的要求和国家统规定设臵会计科目,开展会计工作,会计政策运用准确。原始凭证的格式正确内容完整要素齐全,填制方法审核程序等符合会计制度要求记账凭证内容填制方法所附原始凭证更正方法等符合会计制度要求,是经有关责任人签章,字迹清楚,装订整齐。各单位都能按规定设臵总账明细账日记账和备查账,账薄启用规范,账薄登记字迹清楚要素齐全摘要明确,结账更正方法都符合会计制度的规定。能做到账证账账账实相符,现金和银行日记账按日逐笔顺序登记,结出余额,银行存款与银行对账单及时核对。财务人员能按时按照规定编制财务报表......”。

8、“.....会计档案管理人员对会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料都能按照国家规定定期整理归档,妥善作中,我单位严格按照会计法和事业单位会计制度的规定,依法设臵会计账簿,并保证其真实完整,根据我局实际拨入的发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报表,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项会计事项均在依法设臵的会计账簿上统登记,核算,依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实完整。在安排经费支出时,分轻重缓急,即保证常规工作的需要,又保障重点支出所需,即体现实际工作需要,有考虑财力可能,合理安排支出。单位内部控制制度建立和执行情况根据自身工作实际,在建立并实施内部监督和控制过程中,建立了经费支出管理,授权审批,财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度......”。

9、“.....对会计估计变更须履行董事会审批程序作出明确规定。整改期限年月日前整改责任人主管会计工作负责人。对公司会计政策变更需履行哪些审批程序尚未形成书面制度。整改措施修订公司财务管理制度,对会计政策变更须履行的审批程序出明确规定。整改期限年月日前整改责任人主管会计工作负责人。资金管理和控制情况公司制定了资金管理的相关制度,货币资金日常管理由财务部负责,财务总监负责公司资金的统筹融资及预付款的审批。对外投资对外担保技改基建风险投资等审批权限分别集中于股东大会及董事会。资金管理严格按照制度执行,审批人在授权范围内进行审批,不超越权限审批。公司资金管理业务的负责人与控股股东实际控制人和上市公司董事监事高级管理人员不构成亲属对子公司财务管理和控制情况母公司对子公司财务人员的管理情况子公司财务经理为子公司财务负责人,子公司的财务负责人由母公司任命......”。