1、“.....余下的明年再调账。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不致的现象,如年月日借款万元,上报审批万元,而只核销了万元。信用工程开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在些不足,是农户经济档案要素不齐,社村比较突出是无分户评级表是无颁证登用率,人均费用万元,资本充足率为,固定资产占比为。检查认为,年该联社针对本地区实际情况,立足改革和发展两不误,采取系列行之有效的措施和办法,取得了定的成绩。总的来看,业务经营状况发展较好,出现了存贷两旺的局面,信用社的实力进步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但该联社在内部管理和核算上也还存在定的不足。存在的问题财务上存在的问题部分费用支出未进入当期成本。是当年购臵的办公设施办公家具多功能显示屏等支付的安全防卫费防弹玻璃防盗门等共计万元,未纳入当年费用科目进行核算......”。

2、“.....职工教育经费多提万元,职工养老保险金多提万元,职工住房公积金多提万元,待核销应收利息超比例进行冲销万元。调减项目金额为万元减免营业税及附加税万元,专项票据提应收利息万元,当年支付的安全防卫费万元,联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元,扣除所得税万元,应提效益奖万元,实提万元,少提万元。财务检查自查报告范文基本情况现有营业网点个主社个,信用代办点个在册正式职工人,非正式职工人,其中代办员人。截至年月末,该联社各项存款余额万元,比年初净增除企业所得税万元,该联社应提效益奖万元,实提万元,少提万元。职工教育经费多提万元。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元是在其他费用中列有医疗保险费......”。

3、“.....费用列支附件资料不齐不合规。如信用社年月日在代办手续中列支财务检查自查报告范文网络版步规范联社审贷会工作规则,加强贷款合规性合法性的审查,提高决策质量,把贷款风险控制在最低限度内。加强信贷档案资料的管理,联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行次全面清理,凡是不符合要求的要严格按照市联社有关规定补充完善相关资料,按序专户保管,使全区信贷档案资料早日走上制度化规范化的轨道。进步深化信用工程创建工作,完善相关基础资料,加大农户小额贷款投放力度,切实发挥农村金融主力军作用,巩固农村阵地。财务检查自查报告范文网络版。项目贷款不合规。如重庆公司注册资本万元,先后贷款万元,其中年月日品摊嘶Я兄Ч喊旃闷芬慌金额万元,附件为开出的张,通过社内往来转入存入活期储蓄存款,存款人名字为,储蓄存单号码为......”。

4、“.....本息合计万元,在营业部存入活期储蓄存款户,户名,账号为。年月日转存存款结息元,付利息所得税元,实际余额万元。年月至年月共计支出笔,金额万元,至月日该账户现余万元,检查结束时已责成该联社销户,并将余款纳入联社大账管理。是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在管理部门统筹基金宣传费科目列支联社规定将上划集中使用,由信用社据实列支。该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不致的现象,如年月日借款万元,上报审批万元,而只核销了万元。信用工程开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在些不足,是农户经济档案要素不齐,社村比较突出是无分户评级表是无颁证登记表是无信用工程开展监测台账是贷款面较低,社村仅为社村为。贷款科目归属不正确。经检查和联社自查,该联社营业部历年贷款科目归属不正确,在现有贷款余额万元中有万元归属不正确......”。

5、“.....建议严格按照市联社精神,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款万元呆滞贷款万元呆账贷款万元,分别占各项贷款的。全年实现财务收入万元,比上年增加万元,增长,其中贷款利息收入万元,手续费收入万元财务支出万元,比上年增加万元,增长其中存款利息支出万元,营业费用万元,手续费支出万元全辖实现账面利润万元,比上年减少万元,完成市联社计划的。贷款收息率,营业费用率,人均费用万元,资本充足率为,固定资产占比为。检查认为,年该联社针对本地区实际情况,立足改革和发展两不误,采取系列行之有效的措施和办法,取得了定的成绩。总的来看,保管,使全区信贷档案资料早日走上制度化规范化的轨道。进步深化信用工程创建工作,完善相关基础资料,加大农户小额贷款投放力度,切实发挥农村金融主力军作用,巩固农村阵地。财务检查自查报告范文网络版。职工养老保险金多提万元......”。

6、“.....联社理由是历年有红字多万元。职工住房公积金多提万元。超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余额为万元,当年冲销万元,年末余额万元,超比例冲销万元。限额费用有超标现象业务宣传费超支万元。业务招待费超比例开支万元。全辖共支万元,从抽查务经营状况发展较好,出现了存贷两旺的局面,信用社的实力进步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但该联社在内部管理和核算上也还存在定的不足。存在的问题财务上存在的问题部分费用支出未进入当期成本。是当年购臵的办公设施办公家具多功能显示屏等支付的安全防卫费防弹玻璃防盗门等共计万元,未纳入当年费用科目进行核算,而在联社科目往年计提的建房款中列支万元,在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了垫支的家具款,万元购臵联社招待所家具,万元预付联社招待所装饰款。年月日该联社营业部在低值易呆账核销未如实调账。经查......”。

7、“.....其中个人户元企业户元,联社今年分两次调账,季度调账万元季度调账万元,还余元,同时处理历年审批后未调账的呆账元,共计元未调账联社理由个别社财力不足,余下的明年再调账。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不致的现象,如年月日借款万元,上报审批万元,而只核销了万元。信用工程开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在些不足,是农户经济档案要素不齐,社村比较突出是无分户评级表是无颁证登证资料用地规划许可证。按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款万元,未按规定对借款人进行审查设定担保金等。银团贷款借据要素不齐全,该联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。少数社贷款还未拆分完,形态反映不实。经该联社自查现在还有个社发放贷款笔万元于年月日到期,该户共欠信用社贷款万元,现还未拆分,因此未调整形态。其原因......”。

8、“.....大额贷款审批操作程序有待进步完善。是审批成员签字不齐全,本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查,笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名是无调查人结论性意见和审批后的结论,主要是月日前审批的笔万元贷款是月日前审批的贷款无会议纪要。信贷档案资料管理不规范。是经检查该联社信贷科保管的所有银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料目录,其资料存放无序。是营业部年月发放公司万元银团贷款无相关档案资料,现只有银团贷款邀请书同意贷款回复调查报告市联社咨询文件提款通知书,无银团贷款协议借款合同抵押合同联社审贷会审批记录和表决又于当天用科目管理部门统筹基金冲减科目业务宣传费万元。费用计提不够准确呆账准备少核销多计提。全辖年初余额万元,当年应核销万元,实际核销万元......”。

9、“.....呆账准备金余额应达到万元,实际余额为万元,多计提呆账准备金万元。效益奖计提有误。年账面利润万元,调增项目网络摊销费万元,计算机中心运行费万元,多计提呆账准备金万元,联社月底发放银团贷款万元,计提呆账准备金万元视同利润调减项目减免营业税及附加税万元,专项票据提应收利息万元,少核销呆账万元,实际计提效益奖基数为万元,务经营状况发展较好,出现了存贷两旺的局面,信用社的实力进步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但该联社在内部管理和核算上也还存在定的不足。存在的问题财务上存在的问题部分费用支出未进入当期成本。是当年购臵的办公设施办公家具多功能显示屏等支付的安全防卫费防弹玻璃防盗门等共计万元,未纳入当年费用科目进行核算,而在联社科目往年计提的建房款中列支万元,在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了垫支的家具款,万元购臵联社招待所家具......”。