1、“.....现重新强调如下规定费用的回收严格控制供应商以折扣折让的方式支付。各分公司必须对上述方式支付的供应商进行严格审核，并上报财务中心备案，由营销中心与供应商协商解决。严禁供应商直接中价格低开体现返利。对以上规定不执行的返利主管财务经理，将给予降级直至免职。二针对分公司之间购销调拨情况，各分公司财务无法确定返利结算的标准，导致返利组核算难度很大，财务中心与营销中心协商决定，界定如下由调出分公司票到底的开票方式开票按照最低的合同返利点折扣折让。三合同的补充协议，任何时间签定都必须履行财务审核......”。

2、“.....四针对部分供应商合同到期等待签定新的合同，在新合同签定之前直在合作，按照合同管理制度，应签定临时协议来界定返利等相关条款。但是由于各种因素新合同没有签定，临时协议也没有签定，同时供应商也退场，则在无合同期间的发生业务的返利计算结算依据界定如下延续上年度合同规定月返按照上年度合同的返利点以实际发生业务按照最高返利点计算季度返利年度返利。延续上年度合同费用政策计算应收费用。退场后清理切返利费用帐。保证公司不受损失......”。

3、“.....进行准确核对，两者致后，必须及时作应收费用列帐，不得拖延挂帐时间。对于只有业务部门确认金额，而无供应商的合法确认证明应退回业务部门补齐供应商确认证明或提供分公司总经理担保收回的书面材料后，必须及时作应收费用列帐。分公司总经理担保回收的，也应在限定期限内补回供应商确认证明，否则造成损失应由担保人负责。各分公司财务部返利结算部门，根据营销部门提供的广告费用回收确认表,及时追踪督促和配合业务人员回收已确认的广告费认真归集广告费当月收回和累计收回情况。对于挂帐超过个月未回收的费用，应及时通知业务部门进行催收。各分公司业务部门与财务部必须互相配合......”。

4、“.....集团财务部主任必须指定人员接替或代理，并办理交接手续。临时离职人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。第二百零三条移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经集团财务总监批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。第二百零四条交接要有书面记录，交接记录要由交接双方和监交人员签名。交接记录式三份，交接双方各份，份存档。第二百零五条移交人员对所移交的会计凭证会计账簿会计报表和其他有关资料的合法性真实性完整性承担责任，不能因为会计资料已经移交而推卸责任。第三节考核与处罚第二百零六条出现以下情况之的，对财会人员予以警告经济处罚造成损失的......”。

5、“.....超出规定限额保存库存现金的未按规定收支款项的保留账外款项或私自以会计人员个人名义将单位款项存入银行的用不符合财务核算要求的方法进行财务凭证制作记账结账编制财务报表，经指后仍不改正的管理疏忽，造成财务信息提供或发送的办事拖延耽误财务信息传递的未及时上报报表，或上报不真实不正确的财务资料以未经严格审批的凭证如白条顶替银行存款库存现金私自利用账户替其他单位和个人套取现金未经批准，擅自挪用借给他人资金和支付款项违反本制度条款认定应予处罚的其他行为。第二百零七条出现下列情况之的，财会人员应予解聘，并追究法律责任。违反财务制度......”。

6、“.....非法占有或虚假冒领骗取公司财物弄虚作假，营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用单位款项在工作范围内发生严重失误或者玩忽职守致使企业利益遭受损失出现本章第十五条所列情况，造成重大损失的其他渎职行为和严重，应当予以辞退的行为。第二十章附则第二百零八条本制度由集团财务总监负责解释。第二百零九条本制度经集团总经理办公会议讨论通过并由集团总经理签字后生效......”。

7、“.....以下简称各公司。各级领导和全体员工都必须严格遵守认真执行。第三条集团财务管理实行统领导，分级管理。第四条集团设财务总监，协助集团总经理全面领导财务工作。集团设财务部，财务部主任对全集团财务工作进行业务指导和工作协调，对资金进行统筹管理。集团设审计部，审计部主任对全集团财务工作进行审查与监督......”。

8、“.....第五条集团每年对各公司财务指标完成情况进行考核，主要考核现金流资产保值增值企业效益等。第六条集团财务部集团审计部和各公司可根据本制度的授权，在不违背本制度原则的前提下，制定具体的实施办法和操作流程，报集团财务总监核准集团总经理批准后公布施行。第二章会计机构与会计岗位第七条集团总经理主管财务总监分管全集团财务管理和财务审计工作。第八条集团总经理职责根据国家法律法规及有关财务安装完成管道安装完成相关配套项目，含人员仪器，污水及进排管线，安全措施均已完善。调试准备组成调试运行专门小组......”。

9、“.....如水含污水自来水，气压缩空气蒸汽，电，药剂的购置准备准备必要的排水及抽水设备赌塞管道的沙袋等必须的检测设备装置计试纸检测仪建立调试记录检测档案。试水充水方式按设计工艺顺序向各单元进行充水试验中小型工程可完全使用洁净水或轻度污染水积水雨水大型工程考虑到水资源节约，可用净水或轻污染水或生活污水，半工业污水般按照设计要求进行。建构筑物未进行充水试验的，充水按照设计要求般分三次完成，即充水，每充水后，暂停小时，检查液面变动及建构筑物池体的渗漏和耐压情况。特别注意设计不受力的双侧均水二纲目手册含以下主要内容调试条件调试准备试水方式单机调试单元调试分段调试接种菌种调试及试运行工作编写的......”。