1、“.....清理催收应收款项办理日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表做好公司筹融资工作处理协调与工商税务金融等部门间的关系,依法纳税。遵守国家颁布的会计准则财经法规,按照会计制度,进行会计核算编制年度季度月份会计报表按照会计制度规定设置会计核算科目设置明细账分类账辅助账,及时记账结账对账,做到日清月结,账账相符账实相符账表相符账证相符管理好会计档案。设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时正确地为成本预测控制分析提供资料按合同预算审核支付工程设备材料款项,配合工程部等部门做好工未达收支,应作出调节逐笔调节平衡。十根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途非经收款单位书面正式委托并经总经理批准,不准改变收款单位人。十库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金......”。

2、“.....确保库存现金的账面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对账单相符,现金银行日记账数额分别与现金银行存款总账数额相符。十因公出差经总经理批准借支公款,应在回单位后天内交清,不得拖欠。非因公事并经总经理批准,任何人不得借支公款。十严格现金收支管理,除般零星日常支出外,其余投资工程支出都必须通过银行办理转账结算,不得直接兑付现金。十领用空白支票必须注明限额日期用途及使用期限并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内,严禁空白支票在使用前先盖上印章。十正常的办公费用开支,必须有正式,印章齐全,经手人部门负责人签名,经总经理批准后方可报销付款。十未经董事会批准,严禁为外单位带回,并到财务部门及时结算,不准将空白支票留存其他单位。凡前账未清者,不准再领用支票。银行存款日记账逐笔逐日登记,每日结出余额,定期与银行对账单相核对,并编制银行余额调节表,调整未达账项......”。

3、“.....上报领导。应收账款及预付账款的管理企业要根据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类账,即按债务人的具体名称设置登记明细分类账,不准笼统的以地名代替。应收账款的发生和确定必须有索取价款的凭据包括合同收到条欠款条以及业务经办人员的保证书等,不得单方入账。财务部门要会同供应销售部门建立健全销售商供应商的客户档案。各项债权,债务要定期进行清理核对,每年最少进行次发函或派员核对,每季末要编制账龄分析表,并上报有关领导。对发生的应收账款其他应收款预付账款等应收款项,按照谁经办谁回收的原则,损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏账损失,由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。工厂财务管理款存货等。现金管理现金出纳会计要认真执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款,个人借款对外付款等要实行总经理支笔签字批准制度......”。

4、“.....总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批,但是总经理归来后补办有关手续。出纳员不得兼管有关债权债务收入费用的账务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整合法报销凭证必须是国家印制的及单据,不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用,凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。日记账要逐日结出余额,并与库存现金相核对,月末与总账相核对。出现长短款且又无法查明原因的,长款归公,短款由责任人赔偿。有关人员因公外出时要做好出差登记,方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的天之内及时到财务部门结算,做到次清,不允许跨月结算和几个地方出差混合结算,对于前账未清或跨月拖欠占用公款者工厂财务管理制度模版范文公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核,并按本章第条的规定进行审批支付应酬礼品费用支出实行票单事前申报制......”。

5、“.....需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲账收据给经办人支票领用单借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付银行支票如发生丢失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失,丢失人员负有赔偿责任其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第章工程成本管理制度保证承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。工程招投标文件的编制工程决算的审定。,对已经选择定型的设备材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材料价格变动的历史资料因特殊原因,临时借用工具或材料,属生产用由生产部长签批对账单核对,未达收支,应作出调节逐笔调节平衡。十根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途非经收款单位书面正式委托并经总经理批准......”。

6、“.....十库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结,确保库存现金的账面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对账单相符,现金银行日记账数额分别与现金银行存款总账数额相符。十因公出差经总经理批准借支公款,应在回单位后天内交清,不得拖欠。非因公事并经总经理批准,任何人不得借支公款。十严格现金收支管理,除般零星日常支出外,其余投资工程支出都必须通过银行办理转账结算,不得直接兑付现金。十领用空白支票必须注明限额日期用途及使用期限并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内,严禁空白支票在使用前先盖上印章。十正常的办公费用开支,必须有正式,印章齐全,经手人部门负责人签名,经总经理批准后方可报销付款。十未经董事会批准,原因,报经公司主管领导审批后支付。公司车辆维修保养由办公室统管理,应指定维修点......”。

7、“.....以支票支付。需用时应办理领用手续,并由办公室建账予以核销使用公司汽油票由办公室统保管并设账登记使用。会议费用及其他费用管理制度公司办公用具由办公室统采购管理办公室设立账册登记公司办公用品的采购使用情况办公室财产台账为财务部附设账册办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册登记定期通报公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报总经理批准,其会务工作由办公室统安排有关工资奖金福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定,经总经理批准后报财务部备案。公司行政费用现金支出范围为向职工支付工资奖金津贴差旅费,向个人支付的其他款项及不够支票起点元的零星开支公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写及不够支票起点元的零星开支公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核......”。

8、“.....批准后方可实施凡未具备报销条件如没有对方单位的收款凭证,需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲账收据给经办人支票领用单借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付银行支票如发生丢失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失,丢失人员负有赔偿责任其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第章工程成本管理制度保证承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。工程招投标文件的编制工程决算的审定。,对已经选择定型的设备材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材收取的须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第者......”。

9、“.....须公司主管领导批准非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序,按以下施工工程用款支付审批工作流程执行。施工工程用款支付批工作流程行政费用支出管理制度公司管理人员的费用报销,须经公司主管领导批准后财务方可报支涉及应酬等非正常费用,须公司主管领导批准。公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴公司职员出差根据需要,由部门经理决定选用交通工具公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行房租标准部门经理以上职员,房租标准为元日般职员,房租标准为元日。伙食补贴市内交通补贴标准伙食补贴每人元日料价格变动的历史资料盘亏的固定资产,应冲减原价和累计折旧,原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理......”。