1、“.....全面提升财务工作质量,明确各个岗位职责,使其相互分离相互制约,以明确责任,防止舞弊。做到钱帐分管,双人临柜,交接手续完备。关于现金重要空白凭证有价单证的管理情况我社直以来加强对现金的管理,实施内部监督,无账款不符现象把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理,并设有手工登记簿,做到帐实相符。关于会计的核算情况在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法。但是在对帐工作方面有欠缺的地方,有些对公支票户的对帐单不能及时收回,对对帐工作带来定的影响。关于存贷款业务的核算情况对于存款业务能够按照会计法的有关规定操作。贷款业务明确了记账人员与审批人员经办人当年摊销进入损益。实际考核利润为万元,扣除所得税万元,应提效益奖万元,实提万元,少提万元。信贷管理上存在的问题抵债资产管理不够规范......”。

2、“.....存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全,不能全面反映抵债资产处置进度。是在接收处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息,如接收有限公司只列万元本金,而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息社未经审批在并社时调增万元抵债资产。是将抵债资产调入呆账,如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账,于年月日用央行专项票据置换。投资业务风险较大,收回难度大。我联社截止年月日共有债券投资笔万元,经银监会检查确认,风险较大,收回困难。贷款手续欠合规。本次对我联社营业部信用社笔大额贷款万元进行了抽查,发现些不合规的现象借款人主体资格不合规。当年支付的安全防卫费万元,联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元,扣除所得税万元,应提效益奖万元,实提万元,少提万元......”。

3、“.....是我联社抵债资产的基础管理工作不到位,存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全,不能全面反映抵债资产处置进度。是在接收处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息,如接收有限公司只列万元本金,而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息社未经审批在并社时调增万元抵债资产。是将抵债资产调入呆账,如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账,于年月日用央行专项票据置换。信用社财务会计工作自查报告。费用列支附件资料不齐不合规。如信用社年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单,附件是劳务。账务核算不规范是和委行扶贫贷款有万元未查明原因进行处置。联社说明年终决算信用社未划上来,实际只欠万元。有隐匿存款的现象。经查,我联社等个信用社在科目隐匿存款万元......”。

4、“.....年未划回相应的信用社进入损益核算,是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入,而是摆在科目。费用开支账务处理不规范费用列支账户归属不准。是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元是信用社在差旅费中列支守库费是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。费用列支附件资料不齐不合规。如信用社年月日信用社财务会计工作自查报告定资产占比为。大额现金管理情况。我社对超过万元的存取款建立了台账,并定期对台账进行逐笔核对我社对大额现金支取进行严格管理,坚持每笔现金的支取均符合其现金管理规定......”。

5、“.....而且严格禁止般存款账户的支取现金。现金有价单证检查交接情况。我社柜员坚持日碰库制度主任坚持每月至少次全面检查库存,确保我社账款账实相符。重要空白凭证管理情况在重空的领用方面我社直遵循先入库后领用再使用并及时入账的原则对所有的重要空白凭证均进行机器手工双向登记所有重空的调剂均是在库管员的组织监督下进行。在重空的使用方面,我社坚持所有重空在使用时再盖章向客户出售重空时,必须在客户加盖了在银行的预留印鉴并核对无误后才可出账因填写导致不能使用的重空,会及时在系统中作废。在重空的核对检查交接方面,我社坚持每日交接班和营业终了核对库存数,会计每月坚持安旬检查重空。授权管理情况我社柜员坚持严格执行顶岗及授权制度,相关人员严格检查授权有总公司的借款授权书。贷款抵押物有不合规定的现象。是抵押物折价偏高,如联社营业部年月日给公司贷款万元,用货船作抵,其折价比例为......”。

6、“.....如信用社借款户学校,于年月日借款万元,用该校幼儿院教学楼作抵押。加强信贷档案资料的管理,联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行次全面清理,凡是不符合要求的要严格按照市联社有关规定补充完善相关资料,按序专户保管,使全区信贷档案资料早日走上制度化规范化的轨道。进步深化信用工程创建工作,完善相关基础资料,加大农户小额贷款投放力度,切实发挥农村金融主力军作用,巩固农村阵地。加大不良贷款清收和处置力度,努力提高信贷资产质量,不断优化资产结构,提高自身经济效益。加强抵债资产的管理,规范接收和处置程序,加大责任的落实,把抵债资产的损失降到最低限度内。加强对员工队伍的培训,增强核算意识,提高业务技能,正确核算各种财务活动,及时处理各种账务,减少差错,不断提高核算用代办点个在册正式职工人,非正式职工人,其中代办员人。截至年月末,我联社各项存款余额万元,比年初净增万元,增长......”。

7、“.....比年初净增万元,完成联社计划的不良贷款万元,比年初净降万元,剔除央行票据置换贷款万元,实际净降万元,完成联社计划的,占比,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款万元呆滞贷款万元呆账贷款万元,分别占各项贷款的。全年实现财务收入万元,比上年增加万元,增长,其中贷款利息收入万元,手续费收入万元财务支出万元,比上年增加万元,增长其中存款利息支出万元,营业费用万元,手续费支出万元全辖实现账面利润万元,比上年减少万元,完成市联社计划的。贷款收息率,营业费用率,人均费用万元,资本充足率为,固,营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算,而是长期摆在科目中核算。营业部有万元,联社机关有万元。当年实际利润情况年我联社账面利润万元。调增项目金额为万元网络摊销费万元,计算机中心运行费万元,多计提呆账准备金万元......”。

8、“.....计提呆账准备金万元视同利润,信用社抵贷资产租金收入万元,职工教育经费多提万元,职工养老保险金多提万元,职工住房公积金多提万元,待核销应收利息超比例进行冲销万元。调减项目金额为万元减免营业税及附加税万元,专项票据提应收利息万元,当年支付的安全防卫费万元,联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元,扣除所得税万元,应提效益奖万元,实的账务管理不规范,有总分不合的现象。分户帐的余额小于总帐的余额。通过自查,我社在财务管理和财务工作过程中还存在些不足。严格管理是做好财务工作的重要保障,今后的工作中我社定要加强财务会计管理力度,严格执行各项管理制度,从而进步提高工作质量,完善财务会计制度,规范财务管理行为。通过自查工作的开展充分认识到财务会计核算工作的重要性,今后我们要依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵......”。

9、“.....第篇信用社财务自查报告按照联社统部署和安排,我组行人,于年月日至日对年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下基本情况我区县农村信用社现有营业网点个主社个,信用代办点个在册正式职工人,非正式职工人,其中代办员人。截至年月末,我联社各项存款余额万元,比年初净增万元,增长,完成联社计划的各项贷款余额万元,比年初净增万元,完成联社计划的不良贷款提万元,少提万元。信贷管理上存在的问题抵债资产管理不够规范。是我联社抵债资产的基础管理工作不到位,存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全,不能全面反映抵债资产处置进度。是在接收处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息,如接收有限公司只列万元本金,而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息社未经审批在并社时调增万元抵债资产。是将抵债资产调入呆账......”。