1、“.....对物资的收发保管要做到手续完备,帐目清楚。若常用物品用料低值易耗品仓库不多,要及时提醒采购人员按计划采购保证供应。对积压的物品要及时报告有关领导进行处理。财务管理制度第页共页仓库管理制度物料的分类本酒家物料总的来说,可分为干货类湿货类香烟类个大类若干小类。物料的验收仓管员对采购员购回或供应商送货的物料,无论大小多少等都要进行验收。并做到或送货单与实物的名称型号规格数量等不相符时不验收。对购进的食品原材料油味料,不鲜不收,味道不正不收。或送货单与实物量不相符,但名称型号规格相符可按实际验收。验收后,要根据送货单上列明的物品名称型号规格单位单价数量金额填写验收单直调单入库单,有关人员包括客户验收人制单人司磅人主管人批准人在相关的验收单上签字,并加盖仓库章人大厨司磅人等并加盖收货章在贵重原料包装上注明品种名称收货日期购价单包重量填写进货验收单。般干货验收,以重量计量的......”。

2、“.....逐件过磅,先称总重量,再分拆包装,再称小单包重量,然后各包相加,看是否与总重量相等,称完包扎好。验收调味品时,应检查包装上的生产日期保质期,过期的拒绝验收。凡可以打开所装的应拆包装箱,点数或者说称重量,通过点算检查包装上注明的数量或重量是否相符。送货单签字,在货物包装上注明送货填写验收单填写原料退回通知单,将货物送使用部门仓库,填写报表,所有帐单送财务等程序与原料验收规定程序相同。湿货验收程序根据订购单或计划单,检查随货同行的送货单,订购湿货原料品种数量是否相符。剔除非订购品种来货数量超过预算的湿货原料。财务管理制度第页共页根据采购标准或对照原料规格书同大厨道,检查湿货原料是否符合要求,剔除不合规格质量不新鲜难以加工的湿货原料。以重量计量的湿货原料,应有人监秤,逐件过磅,除皮记录净重。按件只支等单位计量的湿货原料,应点算总数是否相符,然后检间价进行折算......”。

3、“.....经常核对实物帐,每月与财务部对帐,保证帐帐相符,帐物相符。建立档案制度仓管员的仓库档案有验收单领料单卡片报表。材料会计的档案有验收单领料单明细表报表。财务管理制度第页共页仓库验收工作程序原料验收标准原料是指干货湿货类货物进货品种逐样检查,全面验收。接收原料质量数量全面符合生产要求。原料验收程序根据订购单或购货记录检查货物,防止接收非订购货物,货物数量不足,质量不符合要求,支付过高价格等问题。根据采购标准或照原料规格书同大厨道检查原料质量是否符合要求,剔除不合规格原料。根据随货交送的送货单或称发货单,检查合格原料数量是否与采购订单原料数量相符。检查送货单或发货票是否与采购订单或供应商报价定价致。在送货单或发货票上签名,包括验收人司磅人供货人等,并加盖收货章,接受送来货物。在货物包装上注明送货单上信息收货日期购价单包装重量。填写进货入库单,分清直调还是入库......”。

4、“.....直调单式联,其中份留仓库记帐,份交材料会计,份交采购员或供应商,份交调入部门。入库存放凡经验收后的物资,除直拨外,律要进仓保管。凡进仓的物料律按物料的名称型号品种规格等集中按财务管理制度第页共页固定的位置堆放。堆入按成堆号定位的方法有条理,注意整齐美观放好,不能挤压的物品要用层架平放。凡库存物品,要逐项建立登记卡片,物料进仓时在卡片上按数加。发出时按数减,结出余数。卡片固定在物品正前方的中间显眼处。保管与抽查对库存物资要认真看管,勤于检查防虫蛀防鼠咬防霉料变质,将物资的损耗降到最低限度。抽查仓管员本身要经常对自己所管各类物资进行抽查,检查实物与卡片或记帐是否相符,若不符者要及时查对。材料会计或有关人员也要经常对仓库物资进行抽查,检查是否帐物相符,帐卡相符,帐帐相符。物资的领发发货与领货各部门各单位的领货人员般要求专人负责......”。

5、“.....填写领料单,包括日期名称型号规格数量单价金额用途领料人开单人部门主管人签名,仓管员凭单发货。领货单式份,领料单位自留份给部门负责人凭单企业集团财务管理制度完整版套健全资金审批制度。对于公司内部之间资金调拨,包括帐户之间调拨和提取备用金等,由财务总监签字方可办理属酒家经常性支出万元以下的如正常货款水电煤气费电话费工资等,属酒家非经常性支出壹仟元以财务管理制度第页共页下的如交际接待非材料成本物资购置或其它杂项支出等,总经理签名报帐超出经常性支出万或非经常性支出壹仟元,须经董事会同意方可支付交财务总监审查备案,安排资金使用计划。支票限额管理对于不能确定付款金额使用单位的款项支票申请书,般不予使用,确因特殊原因非用不可的,原则上与出纳同行,由出纳支付。银行收入管理对于业务部门收取的收入款项或收回其他单位往来款项等,出纳员在收到支票后的当天应送存银行,凭进帐回单交会计入帐处理......”。

6、“.....出纳员凭银行入帐单开出收款单联交业务部门查对,另联连同进帐凭证交会计入帐。银行支出管理会计根据合同验货清单按资金审批程序,进行付款处理,编制银行存款付款凭证,签章后交会计审核人员审核编号,再交会计总监签章确认后交出纳员开出支票付款,支积压,做好物资使用周期性计划。严格遵守财务制度,购进切货物应办理进仓手续,手续办妥后,立即到财务报帐,不得拖帐挂帐。与仓库联系,落实当天物资的实际到货品种规格数量,把好质量关,然后通知申购部门,催促领出。外出联系业务,要详细写明去向。到使用部门了解使用情况,征询各部门意见。尽量做到单据或随货同行,交仓管员验收。下班前,做好当天工作情况记录和明天工作计划。财务管理制度第页共页采购管理制度采购计划的编制和审批由各部门根据本部门各类物资使用的情况,编制出物资年度使用量月度使用量计划,式两份交仓管部根据各类库存情况,制定出实际采购量的年度计划和月度计划......”。

7、“.....月度计划于每上月日前报送财务部进行审核汇总。采购计划般由总厨和总经理审批,酒类鲍燕翅等贵价品须经董事会审批。采购计划式份,份存查份交财务部。申购单提出程序和审批申购单的提出程序申购单的提出,般在采购计划的指导下,也包括些零星食品用品的采购。程序是由各部门根据本部门各类物资使用情况,填写申购单,经所属使用,发现库存现金长余或短缺,应立即作记录,及时列帐,并应查明原因,以确定责任,按照规定的审批权限核批处理。各部门核交柜组找零或零星支付的业务周转金,除每月盘点次外,还应不定期抽查。银行存款管理规定帐户与银行支票的管理酒家在银行开具的存贷款帐户,主要是用于酒家对外业财务管理制度第页共页务结算与资金往来。任何人不得将帐户出借出租给他人或其他单位使用。公司在开户行购买的支票由出纳人员视同现金专门保管,不能开出空头票与代开票,或做套现之用。对于错填作废支票应统保管......”。

8、“.....由会计主管主持统销毁或交回开户行处理。支票挂失管理因支票持有人失误,遗失有效支票,应及时通知财务部负责人,财务部应立即与开户行联系申请挂失与止付,同时刊登遗失声明。银行预留印章的管理在银行开立结算户的预留印章包括财务专用章,法人私章和出纳人员私章,对于预留印章应分开专人分管,财务专用章由财务总监保管,法人私章应由法人代表指派专人保管,出纳人员私章由本人保管。资金的审批制度为严肃资金管理,合理安排资金使用,须建。送水果盘所需的权限与条件所有水果盘需由主任以上级别含主任签字确认后交酒吧作为配送水果盘的依据。新开张期间,由营业部负责掌握送水果盘的批核条件。水果需求量由酒吧根据餐厅实际情况每天上午前以采购申请单形式报仓库后,由仓库负责通知供应商当日前送货。水果货到由仓库通知酒吧主管共同验收后,办理直拨入酒吧的进仓手续......”。

9、“.....并要附上果盘单,日报表内容包括上日结存各种水果数量今日购入各种水果数量及各种水果可做果盘数以小盘子折算,今日售出各种水果盘数量含送盘数,今日结存各种水果数量,可做果盘数以小盘折算。每月末最后天盘点次,由财务部负责组织人员盘点。财务管理制度第页共页第部分采购管理制度采购部经理,采购员职责采购部经理职责对董事会负责,主持采购部全面管理工作,确保各项采购任务的完成。按计划完成酒家各类物资的采购任务,并在预算内尽量做到节省开支。熟悉和掌握酒家所需用各类物资的名称型号规格单价用途和产地,检查购进物资是否符合质员份凭单入帐,材料会计份凭单记明细帐。发货时仓管员要注意先进的物料先发,后进的后发。财务管理制度第页共页货物计价发出的货物按进价发出,若同种型号规格的商品有不同的进货价,般按平均价发出。有的物资需调出给酒店以外的单位的,般按平均价加手续费和管理费调出......”。