1、“.....年度财务报表包括资産负债表损益表现金流量表营业费用明细表利润分配表。公司财务月报表应於次月日内完成,年度财务会计报告应於次年日内制作,必要时聘请会计师事务所进行审计。第十条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括业务经营情况,利润实现情况,资金增减及周转情况,财务收支情况及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的切现金收付都必须有合法的原始凭证。第十条银行存款的管理加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管并用制,不得人统保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第十条出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因......”。

2、“.....物流公司财务管理制度完整版。第十条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。第十条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡年以上应付而债管理,在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。第章流动资産管理第十条现金的管理严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。第十条严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因......”。

3、“.....以保证现金的安全和完整。公司的切现金收付都必须有合法的原始凭证。第章收入管理第十条公司的营业收入包括手续费收入其他营业收入等。营物流公司财务管理制度完整版作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时,应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。第十条公司会计电算化未通过财政部门评审之前,采用微机和手工帐并行的办法。每月末,会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐致。第十条企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器智慧卡帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素,应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码,案的支付。第十条短期投资的管理短期投资是指年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行......”。

4、“.....第章长期资産管理第十条长期投资的管理,长期投资是指不准备在年内变现的投资,分爲股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证,按公司审批许可权的规定批准後,由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算拥有实际控制权的,长期投资采用权益法核算。物流公司财务管理制度完整版。第十条公司股东理中心统管理和使用,非会计电算化工作人员般情况下不得使用,特殊情况确需使用时,应经财务管理中心经理批准,在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第十条财务软体是用於完成会计核算处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时,应立即与软体发展商联系,进行修改调试,完成调试後,应及时检查核对,以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。第十条每月日前对上个月的会计资料进行备份......”。

5、“.....应根据工作需要设置操作许可权和密码。操业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器智慧卡帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素,应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码,不得人统管使用。第十章附则第十条本办法由公司财务管理中心负责解释。第十条本办法自董事会通过之日起开始施行第十条银行存款的管理加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管并用制,不得人统保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第十条出纳人员要有者权益比率经营成果指标利润率资本利润率成本费用利润率。第十章会计电算化第十条会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备,包括伺服器工作站网线印表机电源等。会计电算化硬体设备由财务管理中心统管理和使用,非会计电算化工作人员般情况下不得使用......”。

6、“.....应经财务管理中心经理批准,在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第十条财务软体是用於完成会计核算处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时,应立即与软体发展商联系,进行修改调试,时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第十条应收帐款的管理对应收帐款,每季末做次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。第十条其他应收款的管理应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专提取公积金公益金按税後利润的计提,主要用於公司的职工集体福利支出。向投资者分配利润,根据股东会决议......”。

7、“.....第章财务报告与财务分析第十条财务报表分月报和年报,月报财务报表包括资産负债表损益表。年度财务报表包括资産负债表损益表现金流量表营业费用明细表利润分配表。公司财务月报表应於次月日内完成,年度财务会计报告应於次年日内制作,必要时聘请会计师事务所进行审计。第十条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括业务经营情况,利润实现情况,资金增减及周转情况,财务收支情况审批许可权,财务人员应认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行爲应及时向领导反映。第十条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算控制,财务管理中心要定期进行成本费用检查分析制定降低成本的措施......”。

8、“.....具体包括固定资産加营业支出利润总额营业利润投资收益营业外收入营业外支出投资收益包括对外投资分得的利润股利等。营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入,具体包括固定资産盘盈处理固定资産净收益教育费附加返还款罚没收入罚款收入,确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出,具体包括固定资産盘亏和毁损报废净损失非常损失公益救济性捐赠赔偿金违约金等。第十条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後,依照缴纳所得税,缴纳所得税後的利润,按以下顺序分配被没收之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。第十条加强应付帐款和其他应付款的管理......”。

9、“.....保证负债的真实性和准确性。凡年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。第十条公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第十条应收帐款的管理对应收帐款,每季末做次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。第十条其他应收款的管理应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时,应关闭设备的电源......”。