1、“.....会计核算财务管理工作纳入财务部。年月份集团公司推出财务合同管理月,财务部被推向了阵地最前沿年月份集团公司实际预算管理,财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部,要求管理水平的不断地提升,外部,税务机关对房地产企业的重点检查税收政策调整国家金融政策的宏观调控,在这不平凡的年里全体财务人员任劳任怨齐心协力把各项工作都扛下来了,下面总结下年来的工作。职能发展过去的年,财务部在职能管理上向前迈出了大步。建立了成本费用明细分类目录,使成本费用核算预算合同管理,有了统归口的依据。对会计报表进行梳理格式作相应的调整,制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。月份对各公司财务状况进行了次审计月份对客旅分公司年经营进行了内部审计对投资企业彩虹城项目的年会计报表进行复核月份对社区服务公司年经营情况自查工作进行了布置,并进行了财务审计......”。

2、“.....为此我们在月份已对年的有关会计资料进行复检,做好有关准备工作。月日,杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审计,由于准备充分,审计后对我们的会计核算规范性给予肯定。年月日,杭州市地方税务局稽查局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳情况稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开展,会上对税务大检查工作进行了布置,税务大检查工作分个阶段,第阶段,为自查阶段,时间从月日至月日,给企业个补交的机会第阶段,为市地方税务局稽查局对重点企业进行稽查,时间从月下旬至月底,对以下类企业为必查对象自查情况空白的销售利润率不到的不交自查情况表的,另外按自查户数的比例确定重点检查对象第阶段,为省局重点检查。公司领导对这次税务大检查工作非常重视,姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作,要求财务人员全力以赴做好自查工作,经过天的奋战,完成了自查工作。在自查申报过程中,认真对待税务机关的查询......”。

3、“.....未将我公司列入重点检查行列。能过这次税务自查,我们感到会计核算的基础工作还需要进步加强,基础工作是切工作的根本。我们将进步开展会计规范化,特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究,尽可能做好会计处理,在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。财务分析财务分析工作已开展,但仍处在账面上说明分析,分析深度不够。为提高财务分析能力,把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做好财务分析资料的收集,每月有在会计报表会签单对财务主要情况进行说明报表按季度对财务状况进行简要分析说明月份报表按公司经营年度对财务状况进行分析说明月份报表按会计年度进行分析说明。为了提高公司的财务分析能力,较全面地反映定时期的财务情况,对财务分析内容作了概要说明,主要内容如下资产结构变动的分析,以资产负责表为主,对资产负债的分析流动性和变现能力的分析长短期负债和偿还能力的分析......”。

4、“.....损益情况的分析,以损益表为主,对盈利目标是否完成进行分析,对收入成本费用税金的配比进行分析,评价其经营活动的绩效和经营结构,反映主营业务与其他业务对利润的影响。收入情况的分析,对销售收入预算执行情况进行分析,反映当期的房屋销售与回款情况签约情况分析存量资源的原因影响回款的因素其他收入的分析。成本费用支出的分析,对成本费用支出预算执行情况进行分析,实际支出与预算异动的原因分析,成本费用支出对资金的影响分析,费用之间的比例分析。对外投资变动情况的分析,长短期投资的收益分析,投资结构的变动原因分析,长期投资与所有者权益的比例分析。固定资产变动情况的分析,新增减少损坏报废固定资产情况,固定资产的净值率,固定资产的结构情况,完好情况等。融资贷款情况的分析,融资对资产的影响,融资结构的分析......”。

5、“.....融资的利用情况等。季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比,分析各项借款的经济性,以作为调整借款渠道和计划的依据之。往来情况的分析,关联企业之间往来协作单位之间的往来分析,变现能力与帐龄分析,催收情况。税赋的分析,税费计缴情况,税费对企业和影响,税收政策对企业的影响。材料的分析,材料结构分析材料采购价格与调拨价格进行对比,反映施工单位对甲供材料的用量情况异动材料采购价格与近期市场价格进行对比,反映材料价格的变动情况等。其他需要说明的事项,会计核算方式变更说明。各项指标与上年同期对比的增减水平比。对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件做出分析说明。措施与建议通过分析对所存在的问题,提出解决措施和途径。根据分析结合具体情况,对企业生产经营提出合理化建议。对现行财务管理制度提出建议。总结前期工作中的成功经验。财务分析除了财务报表分析外,还有其他多方面的分析......”。

6、“.....销售完成情况与回款情况的分析,预算执行情况的分析等等,这些分析工作都需要我们去做的事。销售分析预算分析已经开展,材料分析争取月份开展。资金管理认真做好资金结算的日清月结工作,及时反映资金的流向和存量情况,根据公司的资金需求量做好资金筹措工作。目前房款收入较大,公司沉积资金较多,由于近期没有较安全的投资项目,继续与银行密切合作办理协定存款业务,通过采用通知存款和协定存款,提高公司存款资金增值率。到月底共向银行贷款亿元,同时正在办理新的贷款手续,及企业信资评议工作。预算管理预算管理工作在年月新推出的项工作,具体职能落实到财务部。在对月份集团本部资金使用进行了预算编制过程中,由于没有模式,实行自创,编制的结果并不如人意,但走出了预算管理的第步。对月份资金使用预算编制有较高的提高,各项目公司也随之展开,经过段时间的实行,暴露出些问题,为此公司领导提出统规范的要求......”。

7、“.....在预算执行过程中发现些问题,并在预算执行情况评议中予以明确。在预算执行过程中,部分事业公司有预算支付的项目,在结算过程中发现问题,需要重新核实而推迟结算。这是采用了利益高于切的原则,只要是有利于公司事项,把原因说明,在考核中公司将给予支持,但该预算费用在下月度支付时仍须申报预算。部分事业公司在月末结算的项目,因相关手续尚未办理完毕,致使本月预算未执行,但在下月预算中没有编制进去,造成两头踏空现象。针对此类现象,相关经办人员要加强预算意识,预见本月结算不了的,在下个月度须重新审报。因预算执行中常有不可预见的事项发生,事业公司现都以急件申办。针对此类情况,原则上对重大的事项影响较大的事项允许采用特批手续办理,审批程序按规定办理般事项原则上不予办理。针对预算中遗漏的,事业公司往往采用追加预算,但追加预算在审核程序上又不完备。考虑到预算的严肃性......”。

8、“.....如有急件按特批程序办理。各事业公司在定程度上存在着预算代替切的想法,认为预算已经报了,结算审批程序可从简。各责任单元必须清楚,预算是企业为了搞好资金的统筹和运用,提高企业经济效益的种管理手段,并不能代替切,相关的程序必须按公司相关规定执行。职能服务财务部门既是管理部门又是服务部门,在加强严格管理的同时又要做好热情服务工作,这是两种不同角色的转换,在严格管理的同时不失笑容,在热情服务的同时不失原则,这就是我们工作的要求。在会计审核中,严格按规定办事,就是,对审核中发现的非原则问题仔细地向经办人员说明,并告知如何办理相关手续和解决问题的办法。财务信息的服务,在工作年度初期就向各事业公司征询,需要财务部提供那些信息,由于各公司均未提出要求,所以信息的提供是按财务人员的思路归集的,不定能满足事业公司的需求,新年度我们将继续做好征询工作,把信息服务工作做得更到位。咨询服务......”。

9、“.....我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻边学习,如结算单的修改出台预算管理表格设定的出台,在使用时大家遇到很多问题,为此我们提供咨询的同时吸收各方意见,不断提高认识,做好服务工作。配合协调工作配合置业公司做好第批房源的集中销售收款工作配合山水置业公司做好清水湾交付结算工作。为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作,连续天派人到现场办理赔付工作。根据山水人家期交付需要,派人到现场办理交付结算工作,大量的外派工作给本部增加了很大的压力,为了做好各项工作,我们做好人员安排。自身建设本年财务部工作负荷相当大,年初置业公司经营管理模式调整,财务工作并入财务部客旅分公司人员分流,财务工作又并入财务部新公司像雨后的春笋样不断地涌现财务合同管理月的开展预算管理工作的落实房地产企业税务大检查等工作,为了各项工作顺利地开展和有序地进行,部门进行多次的工作调整......”。