许多中小企业逐渐呈现出经营绩效较好产权结构较为完善,但它们却很难与商业银行建立普遍的金融联系。商业银行对中小企业存在信贷歧视主要表现在以下几方面是所有制歧视。在我国为数众多的中小企业中,国有中小企业仅占总数的左右,民营中小企业成为其主流,因此,国有商业银行与中小企业存在所有制不兼容问题。国有银行不愿也没有必要因为给民营中小企业发放贷款而承担额外的风险。是客户评价标准歧视。商业银行现行的信用等级评定办法是针对较大型企业制定的,中小企业与大企业使用的是同种信用等级评定办法,而大企业的各项信用指标是中小企业无法相比的,该评定办法过于强调企业资产规模,从而造成中小企业的信用等级相对较低。这种状况客观上对中小企业形成了信用标准歧视,影响了中小企业融资的信心。尽管现在比以前有所改善,但由于人们观念的束缚,歧视现象依然存在。缺乏专门为中小企业服务的金融机构随着改革的深入与经济结构的调整,如今,迫切需要有与中小企业相配套的地方性中小金融中介机构,这种机构大致上分为类第类是中小商业银行。从现在的情况看有农村信用社城市信用社,还有城市商业银行,第类机构是合作性机构。我国到现在为止可以说还没有合作性机构合作性银行。农村信用社在建国初期有部分有合作性,但是很快它就被收编,成为农业银行的个具体办事处,事实上变成了小商业银行。而各地的城市信用社从开始就办成了商业银行,从来没有过合作性。第类就是非银行金融机构。现在有像专业的金融公司这种性质的机构,方面它要批发性地从商业银行拿出部分贷款,靠它与当地经济的联系靠它对当地经济的深刻了解和对当地企业家人品的了解来发放贷款。当然现在还有些投资公司风险投资公司和中小企业投资公司,非常类似这种机构。虽然现在有很多的金融机构支持中小企业的发展为己任,但在实际中这些金融机构在业务发展上与国有金融机构有雷同的趋势,如民生银行原来的初衷是为民营企业和中小企业服务的,可是现在它已经与其他商业银行没有什么区别了。因此,我国现在极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构,年月日全国政协十届次会议上委员沈建国讲到小企业难觅小银行。目前,全国中小金融机构中仅有城市商业银行不足家农村商业银行多家农村合作银行近家村镇银行等新型农村金融机构多家。这样的银行数量规模,很难满足我国近千万家小企业发展的需要。况且,现有城市商业银行大多分布在大中城市,许多还致力于做大做强,在运营不久即转向争取大中型企业客户资源,使活跃在社区城镇的小企业难以企及。同时,在全国多个县以上行政区划中,仅有不到的县可能得到来自村镇银行等新型金融机构的贴身服务。从现行的商业银行的体制机制本身决定了银行不愿意给中小企业贷款,好多国有银行从县级的集成网点都已经撤出来了,所以县域经济企业现在都很难贷款,这样的银行数量规模远远滞后于中小企业发展的需要。年末,我国全部金融机构本外币各项贷款余额万亿元,增长见表,而全年农村金融合作机构农村信用社农村合作银行农村商业银行人民币贷款余额万亿元,这样的金额还是远远的不够。表年全部金融机构本外币存贷款及其增长速度来源中华人民共和国年国民经济和社会发展统计公报银行对中小企业的苛刻银行对于中小企业的要求非常的严格,主要表现为两个方面过分强调担保抵押。银行为了减少经营风险,对小企业的抵押担保过分苛求,缺乏业务拓展的胆识,使银行变成了典当行小额贷款工作量大。小企业贷款金额小,几个甚至十几个小企业也不如个大企业的贷款数额大,而贷款收款十几个企业就要十几个企业的工作量。对小企业贷款,政府和有关领导也不会更多过问,小企业贷款缺乏社会支持的氛围。根据永康市金融部门的调查,永康市比较大的规模企业生产经营资金基本得到满足,并且还有大量资金可以外调到房地产行业,而小企业普遍反映资金紧缺,贷款难。银行与企业之间的信息不对称信息不对称问题是中小企业面临融资困难的主要原因之。金融机构作为资金的提供者并不会亲自参加企业的日常经营管理活动,它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了相当多的矛盾和问题。相对于大企业来说,很多中小企业存在着治理结构与财务制度不健全的问题,因此经营状况十分不透明,财务报表的真实性与可靠性比较低,向外部投资者披露信息就比较困难,金融机构也就难以对企业的经营和信用等状况进行分析并做出决策,从而需要花费额外的成本进行信息的搜集和分析决策,使得金融机构向中小企业贷款的成本加大,所以中小企业比资金供给者掌握着更多的自身项目等的真实情况,双方存在着严重的信息不对称,直接影响了中小企业的融资机会。椐调查,我国中小企业以上财务制度不健全,许多中小企业的经营治理者自身素质较低,缺乏应有的财务治理知识,对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来决定,治理非常混乱。同时,企业为了应付监督部门的检查,还要预备两套账,甚至多套账,这样,企业很难提供准确的会计信息资料,银行也无法摸清企业的真实面目,增加银行对企业贷款的风险。就比如说永康的金企业,它们大多是民营的中小型企业,其信息的透明度没有大企业高,所以银行在贷款给它们的同时,要花费更多的成本。同时,这些企业在无序的恶性竞争中产生的失信,再加上管理不规范账目混乱,导致了信息的不对称,使银行不敢对其提供资金支持。解决中小企业融资障碍的对策和建议提高中小企业自身的素质如前所述,在融资难问题上,中小企业自身也存在许多问题。解决中小企业的融资问题,归根到底还在于企业自身,没有企业的努力发展,无论外界因素怎样有利,融资难的问题始终还是存在的。首先要完善中小企业自身信用,树立良好形象。中小企业的规模小市场风险大经营不规范使得其经营风险难以估测其内部治理结构不完善,使得经营资产状况模糊,财务状况缺乏必要的透明度和可信度部分中小企业逃废银行债务情况较为严重,造成中小企业的信用等级普遍较低。因此,中小企业要走出融资的困境,必须塑造良好的信用形象,树立自身内在的信用意识。市场经济的实质是信用经济,诚信乃立业之本,信则立,不信则废。所以说中小企业必须强化信用意识,在企业内部提倡信用文化和实行思想道德教育,培养企业家的信用品质引进和培养信用评级专业人才建立科学的财务会计制度,加强财务管理,信守合同,依法纳税,尽量按时还本付息,有困难时与银行协商解决,建立良好的银企关系,为企业融资创造条件。中小企业要在激烈的市场竞争中发展壮大,诚实守信是在拥有个畅通的融资渠道中必不可少的。其次是要明晰产权,建立现代企业制度。建立中小企业良好资信,最关键的点是进步明晰企业产权。有恒产者有恒心,只有产权明晰,经营者才会对自己的行为和企业的未来发展负责,企业的信用才可能建立起来。为此,要按照建立现代企业制度的要求和中小企业自身的特点,强化以企业产权制度改革为核心的企业重组改制工作。尤其要着眼于中小企业的发展来推进中小企业的制度创新,放开搞活中小企业。要通过产权转让股份制改造拍卖租赁等多种方式,加快放开搞活中小企业改革步伐,实现产权多元化。对于私营企业特别是在永康这个私营企业比较集中的地方,要勇于打破原有家族式的经营管理,实行社会化的产权和管理制度,把原来的单个业主制企业或合伙制企业改造为规范公司制企业,有条件的私营企业可以改造为股份有限公司。中小企业融资障碍及对策分析。中小企业的外部融资环境对中小企业存在歧视由于中小企业大多数都是非国有的,效益不稳定,贷款回收不好,容易产生信贷风险,所以银行般对中小企业的贷款十分慎重,条件较为苛刻,形成了对中小企业的歧视。尽管现在许多中小企业逐渐呈现出经营绩效较好产权结构较为完善,但它们却很难与商业银行建立普遍的金融联系。商业银行对中小企业存在信贷歧视主要表现在以下几方面是所有制歧视。在我国为数众多的中小企业中,国有中小企业仅占总数的左右,民营中小企业成为其主流,因此,国有商业银行与中小企业存在所有制不兼容问题。国有银行不愿也没有必要因为给民营中小企业发放贷款而承担额外的风险。是客户评价标准歧视。商业银行现行的信用等级评定办法是针对较大型企业制定的,中小企业与大企业使用的是同种信用等级评定办法,而大企业的各项信用指标是中小企业无法相比的,该评定办法过于强调企业资产规模,从而造成中小企业的信用等级相对较低。这种状况客观上对中小企业形成了信用标准歧视,影响了中小企业融资的信心。尽管现在比以前有所改善,但由于人们观念的束缚,歧视现象依然存在。缺乏专门为中小企业服务的金融机构随着改革的深入与经济结构的调整,如今,迫切需要有与中小企业相配套的地方性中小金融中介机构,这种机构大致上分为类第类是中小商业银行。从现在的情况看有农村信用社城市信用社,还有城市商业银行,第类机构是合作性机构。我国到现在为止可以说还没有合作性机构合作性银行。农村信用社在建国初期有部分有合作性,但是很快它就被收编,成为农业银行的个具体办事处,事实上变成了小商业银行。而各地的城市信用社从开始就办成了商业银行,从来没有过合作性。第类就是非银行金融机构。现在有像专业的金融公司这种性质的机构,方面它要批发性地从商业银行拿出部分贷款,靠它与当地经济的联系靠它对当地经济的深刻了解和对当地企业家人品的了解来发放贷款。当然现在还有些投资公司风险投资公司和中小企业投资公司,非常类似这种机构。虽然现在有很多的金融机构支持中小企业的发展为己任,但在实际中这些金融机构在业务发展上与国有金融机构有雷同的趋势,如民生银行原来的初衷是为民营企业和中小企业服务的,可是现在它已经与其他商业银行没有什么区别了。因此,我国现在极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构,年月日全国政协十届次会议上委员沈建国讲到小企业难觅小银行。目前,全国中小金融机构中仅有城市商业银行不足家农村商业银行多家农村合作银行近家村镇银行等新型农村金融机构多家。这样的银行数量规