1、“.....累计净现金流现值计算结果年.年各财务报表之间的关系投资计划与资金筹措表投资估算表资金负债表损益表借款及还本付息表折旧与摊销估算表成本费用估算表资金来源与运用表销售收入及税金估算表现金流量表第六章不确定性分析•项目投资决策中收益与风险的权衡•主要的不确定性分析方法盈亏平衡分析确定盈利与亏损的临界点敏感性分析分析不确定因素可能导致的后果概率分析对项目风险作直观的定量判投资目标收益风险项目投资风险类别•非系统风险指随机发生的意外事件有关的风险•系统风险指与般经营条件和管理状况有关的风险•内部风险指与项目清偿能力有关的风险•外部风险指与获取外部资金的能力有关的风险......”。

2、“.....亏损盈利盈亏平衡分析由即可导出盈亏平衡产量盈亏平衡价格盈亏平衡单位产品变动成本盈亏平衡分析示例项目生产能力万件年，产品售价元件，总成本费用万元，其中固定成本万元，成本与产量呈线性关系......”。

3、“.....则固定成本销售利润当销售量变化时，越大，利润变化率越大。盈亏平衡分析的扩展项目的可由下式计算，项目寿命期为不确定因素当时，有可解得，能使的项目寿命期的临界值约为年.敏感性分析•例不确定因素变动对项目的影响变动率投资额经营成本产品价格变动率变动率投资额产品价格经营成本敏感性系数•计算公式敏感性系数•例种生产要素的价格由元上升到元时，内部收益率由下降到，内部收益率对该生产要素价格的敏感性系数为.项目净现值的概率描述假定是影响项目现金流的不确定因素，它们分别有种可能出现的状态，且相互独立，则项目现金流有种可能的状态......”。

4、“.....可计算出相应的净现值。设在第种状态下项目的净现值为,第种状态发生的概率为,则项目净现值的期望值与方差分别为概率分析示例不确定因素状态及其发生概率产品市场状态畅销般滞销发生概率.原料价格水平高中低发生概率.概率树两种不确定因素影响项目现金流的概率树∩∩∩∩∩∩∩∩∩各种状态组合的净现金流量及发生概率现金流量万元序号状态组合发生概率年年∩∩∩∩∩∩∩∩∩投资项目风险估计上例中项目净现值的期望值及标准差假定项目净现值服从正态分布，可求出该项目净现值大于或等于的概率为.......”。

5、“.....∩∩∩∩∩∩∩∩∩项目风险估计的图示法......”。

6、“.....万元.表增量现金流表单位万元年份投资差额销售收入差额经营成本差额增量净现金流应收账款存货.原辅材料.备品备件.在产品.产成品周转现金.流动负债应付账款.流动资金.流动资金增加额工业项目流动资金估算•扩大指标估算法参照同类项目流动资金与销售收入经营成本固定资产投资的比例以及单位产量的流动资金占用额进行粗略估算......”。

7、“.....年周转次数费燃料及动力费修理年经营成本外购材料周转现金年周转次数费用年外购材料燃料及动力应付帐款附表投资计划与资金筹措表单位万元年份序号项目合计投资总额.建设投资.流动资金资金筹措.自有资金甲方投资乙方投资丙方投资.长期借款.流动资金借款.项目盈余资金附表借款还本付息表单位万元年份借款与还本付息年初欠长期借款年初欠流动资金借长期借款借流动资金借款建设期利息长期借款付息流动资金借款付息付息合计长期借款还本流动资金借款还本还本资金来源税后利润折旧费与摊销费流动资金回收说明长期借款利率，借款当年计半年利息流动资金借款利率，借款当年计全年利息......”。

8、“.....最后期归还全部本金并支付当期利息•等额还本规定期限内分期归还等额的本金和相应的利息•等额摊还规定期限内分期等额摊还本金和利息•次性偿付借款期末次偿付全部本金和利息•“气球法”期中任意偿还本利，到期末全部还清附表固定资产折旧费估算表单位万元年份类别项目合计原值折旧费房屋及建筑物净值原值折旧费.机器设备净值原值折旧费运输工具净值原值折旧费.固定资产合计净值说明房屋及建筑物折旧年限年，残值率机器设备折旧年限年，残值率，运输工具折旧年限年，残值率为。附表无形资产与递延资产摊销估算表单位万元年份项目合计原值摊销.土地使用权净值原值摊销.专有技术净值原值摊销递延资产净值原值摊销.无形递延资产合计净值摊销年限土地使用权年专有技术年递延资产年......”。

9、“.....流动负债总额.应付账款.流动资金借款余额投资人权益.资本金累计盈余公积金.累计未分配利润.清偿能力分析指标•借款偿还期按尽早归还的原则计算出的还清项目长期借款所需要的时间•资产负债率负债总额资产总额•流动比率流动资产总额流动负债总额•速动比率速动资产总额流动负债总额附表财务现金流量表全部投资单位万元年份现金流入.产品销售收入固定资产余值回收.流动资金回收.现金流出.建设投资流动资金经营成本销售税金所得税职工福利费支出净现金流量.累计净现金流量.折现系数净现金流量现值累计净现金流现值.计算结果.年.年附表财务现金流量表自有资金单位万元年份现金流入.产品销售收入固定资产余值回收.流动资金回收......”。