1、“.....各部门职责如下总经理行使董事会赋予的职责，全面负责公司的经营管理副总经理分管办公室生产质检和营销等工作办公室负责文件资料档案接待后勤人力资源开发与管理等工作财务部负责公司的账务处理，资金使用财务管理项目融资投资分析成本控制等方面工作生产部负责原辅材料采购加工配套等。同时，负责项目的技术指导培训等工作质检部负责原辅材料产成品及过程产品的质量检验工作同时，负责产品的质量认证等营销部负责公司产品的市场调查分析营销策略制订市场推广市场渠道建设营销网络建设销售管理销售促进售后服务等工作。人力资源配置项目定员本项目定员人，其中固定员工人管理员工人，技术员工人，服务及销售人员人，固定工人人，季节性临时用工人。详见表。人员来源管理人员主要管理人员从公司内部抽调，并在行业内猎寻。般管理人员面向社会招聘。经营人员在业内招聘具有丰富经验的经营人员......”。

2、“.....表劳动定员组成表单位人序号部门班次管理人员技术人员服务人员工人合计备注总经理副总经理办公室财务部门生产部门其中季节工人原材料采购加工车间配套车间仓库质检部营销部合计技术人员在行业内选聘有丰富从业经验和技术开发能力的专业人员，委托西北农林科技大学食品科学与工程学院定向培养技术人员。工人工人主要面向当地招聘，临时用工主要为当地农民工。由公司严格按照质量管理体系标准对员工进行培训，培训合格后才能上岗。人员培训人员培训分两部分公司技术人员和技术工人培训。对生产技术人员和工人进行茶叶加工技术培训，以掌握生产技能，保证产品质量。加工技术培训，采用先集中培训部分技术骨干，要求有人以上能全面掌握加工技术，再由这些人员对其他人员进行培训。乡镇种植基地技术推广培训。为推动产业化的实施，除推广使用优良茶种外，还要致力于无公害茶叶生产管理的培训......”。

3、“.....着重学习茶叶的种管采初加工技术。栽培管理和采摘技术培训，采用现场培训以会代训发放技术资料等多种形式，分片区分批次培训，新技术入户率达到，使项目区内的茶农均掌握无公害茶叶栽培管理技术。第七章投资概算与资金筹措投资概算投资估算依据根据国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版对可行性研究报告编制方法的要求，按照建设单位提供的设计范围及各项目的设计资料，在充分利用现有设施设备基础上，采用近似工程扩大指标和有关定额相关价格进行编制，投资金额取整。编制说明建安工程照四川省建设工程工程量清单计价定额年和四川省建设工程工程量清单计价定额年标准。设备购置采用现行市场价格和生产厂家的报价。其它工程费用按有关规定结合实际情况估算。④预备费基本预备费按计提，不提涨价预备费。土地费用按有关规定结合实际情况估算。安装工程费平均按设备投入的计。长期借款年利率为......”。

4、“.....总投资估算本项目总投资估算为万元，其中固定资产投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元占全额流动资金的。详见表，。表工程建设投资估算表序号工程或费用名称估算价值建筑面积投资指标元备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计工程费用主要生产车间名优绿茶生产车间设备条万元条绿茶精制生产车间设备条万元条生产配套设施成品库房配套物库房水电机修设施用房办公用房监测技术培训设备台套生产辅助设施公用工程供电给排水及消防总图工程厂区绿化厂区道路停车场及绿化围墙大门二工程建设其他费静态利润指标较好财务盈利能力分析现金流量分析根据现金流量表计算的各项盈利能力指标详见表......”。

5、“.....净现值远大于零，投资回收期较短，表明项目具有较强的盈利能力。项目财务计划现金流量分析生产能力利用率万元图盈亏平衡图销售收入固定成本总成本盈亏点本项目在运营期内，财务现金净流量无负值，项目在计算期内累计未分配利润达万元。偿债能力分析本项目的借款主要为固定资产项目借款，从上表中可见项目的盈利能力很强，能满足贷款机构还款要求。以上表明，本项目都具有较强的清偿能力，风险较小。不确定性分析盈亏平衡分析经测算，本项目盈亏平衡点为设计生产能力的，说明生产能力达到时即实现产量吨或营业收入达到万元，企业即可保本。详见图。敏感性分析，详见表和图。表项目财务敏感性分析表变化因素变化率内部收益率敏感度系数基本方案销售价格经营成本建设投资备注财务评价指标为所得税后指标选择固定资产投资销售价格原辅材料价格生产负荷变化等因素，在的幅度内进行变化测算......”。

6、“.....其次是原材料价格，再次是生产负荷，固定资产投资的变化影响相对较小。财务评价结论内部收益率图敏感性分析图经营成本建设投资销售价格基本方案基准收益率从上面各项指标可以看出，即使各项因素上下浮动。各项财务指标仍高于行业基准水平，说明本项目能够取得良好的经济效益，具有较强的盈利能力清偿能力和抗风险能力，在财务上是可行的。以上财务测算未考虑企业目前享有的税收政策优惠，如果考虑企业享有的税收优惠，项目各项财务指标将更好，抗风险能力较强。据此，项目从财务核算角度考虑是完全可行的。第九章社会经济效益评价项目经济效益本项目投产后，年精制加工绿茶吨，年实现销售收入万元，企业赢利万元，为地方创税万元。项目社会效益项目建成投产后，年处理鲜茶叶吨，不仅给本县茶农带来巨大的经济收入，为企业创造可观的经济效益，而且能加快我县资源优势的转变......”。

7、“.....促进县域经济的全面发展。项目建成后，可增加就业岗位个，带动户茶农户均年增收元同时还可带动运输，服务业及包装业等行业的发展。用土地费用场平费用建设单位管理费环境检验检测与评价勘察设计费工程监理及质检费工程保险费工程招标费绿色食品及认证费用品牌规划及技术创新研究技术培训与示范费三预备费用基本预备费用涨价预备费用四建设投资合计表田间工程投资估算表序号工程或费用名称单位数量单价元金额万元田间工程改造现有茶园亩新建无性系母本园亩二合计固定资产投资本项目固定资产投资万元。其中改造现有茶园投资万元，占固定资产投资的新建无性系母本园投资万元，占固定资产投资的新建加工厂房及附属设施投资万元，占固定资产投资的④加工设备及安装投资万元，占固定资产投资的监测技术培训设备投资万元，占固定资产投资的。建设期利息按照贷款使用计划和年利息计算，建设期利息万元......”。

8、“.....估算项目所需全额生产流动资金为万元左右，按全额流动资金左右计铺底流动资金为万元。资金筹措方案项目单位自筹资金万元，占总投资的商请银行贷款万元，占总投资的申请年四川省地方特色产业中小企业发展资金万元，占总投资的。第八章财务评价编制依据依据建设项目经济评价方法与参数第三版中的有关规定国家现行财务制度金融政策和科技部有关文件要求，结合本项目的实际，对本项目各项财务指标进行分析对可能产生的不确定因素变化进行敏感性分析，以考虑其抗风险能力。基础数据与参数选取计算期与生产负荷本项目财务核算期年。建设期个月，投产后第年生产负荷，第年生产负荷，第年达产，生产负荷。财务基准收益率设定根据相关行业生产现状和国家利率的变化情况，取项目投资财务基准收益率为，项目资本金财务基准收益率为。固定资产折旧无形及递延资产摊销建筑工程残值率为......”。

9、“.....职工工资及福利根据项目生产安排，本项目定员人，其中固定员工人，临时季节工人。职工工资根据企业现有职工工资水平和通江县物价水平确定，管理员工平均工资标准为元人月技术员工平均工资标准为元人月临时季节工实行记件工资制全年计个月，月均工资元销售人员工资按销售额从销售提成中支取人均工资元人月。职工福利为职工工资总额的。税率本项目不计所得税。销售税金及附加税率增值税进项税率附加税中，城市建设维护税税率，教育费附加税率。利率根据中国人民银行现行公布的金额机构贷款利率水平，银行固定资产长期贷款按年利率计算，流动资金借款按年利率计算。盈余公积金及公益金生产期各年盈余公积金及公益金分别按税后利润的和计取。修理费修理费按年折旧额的计提。财务费用固定资产流动资金借款在生产期内生产的利息费用均计入当年财务费用......”。