1、“.....并在支票使用登记簿上注明作废，并将该支票交给财务经理存档备查。领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准财务部经理签字领用人在支票使用登记簿上签字后，方可领用。领用支票的业务部门，应妥善保管自己领用的支票，并应在领用支票之日起七天内向财务部门结算，否则不予办理新的业务。二当票管理当票是当户与典当行发生质押抵押贷款关系的重要原始凭据。财务部门购进印制的当票要统登记，营业部业务部在领用空白当票时，要按印刷号码的先后顺序领用人领用当票时应填写当票申领单，注明本数及号码数，由业务经理签字，总经理批准后，在当票使用登记簿上签字。财务部要监督当票使用，实行定期或不定期的检查制度。每月底要对当月当票使用情况及库存当品的实物情况进行盘点核对，检查保管是否有误。当票要真实填写和妥善保管。本典当行和当户在填写当票时要注明，双方都严禁将当票转让出借或者质押给第三人。当户若将当票遗失，要及时到本典当行办理挂失手续......”。

2、“.....结合本典当行的实际情况特作如下规定公司的现金只能由财务部的出纳员，黄业部的收银员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。二现金只能在规定的范围内使用，它包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员的差旅费业务部的业务支出结算起点元以下的零星支出中国人民银行确定需要支付现金的其他支出等。三营业部备用金初步核定为万元，根据业务情况，备用金超过万元需上缴财务部备用金不够时，可向财务部重新申领以补足备用金。四现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。五现金收付的各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核的记帐凭证，才能办理收款和付款业务。六出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫的戳记，以表示原始凭证上所列款项收剑或已经支付，以防止重收或重付。七建立现金日记帐......”。

3、“.....并在记帐凭证上签章，作为已经记帐的依据，每日营业终了，应计算出当日现金的收入付出及结余，做到帐款相符帐帐相符。八出纳人员必须严格遵守现金管理制度的规定，不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金准将私人现金与公款混合不准将私人财物放入公家保险柜内。九现金存折由会计保管，密码由出纳员保留，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金的安全，每天的库存现金不得超过银行核定的提高风险管理水平，防止信用风险的同时，还要规范经营防止操作风险道德风险。从而达到企业的经营目标。按效益测算分析，本典当行有较强的抗风险能力。五研究结论基于以上事实，为实现我市盟经济持续发展，为满足中小企业和非公有制经济发展的迫切要求，充分发挥典当行在地区经济发展中的积极补充作用，典当有限责任公司将聘请熟悉典当业务并具有良好道德的专业人员从事日常经营管理，组织好员工的职业技能培训......”。

4、“.....规范运作，自觉接受各级商务部门及公安工商税务等部门监督管理指导。综上所述，我们认为筹建我市盟典当有限责任公司基本条件已经具备，项目可行，特请商务厅向商务部申报。此报告妥否请审阅。房地产抵押典当余额不得超过注册资本。注册资本不足万元的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过万元。注册资本在万元以上的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过注册资本的。典当有限责任公司财务会计制度基本原则为加强核算，堵塞漏洞，增收节支，提高效益，特制定本制度。财会人员要认真履行职责，根据会计法会计准则及财务通则等法规，真实准确完整地反映典当行经营状况。二财会人员要始终坚持帐表相符帐帐相符帐证相符帐实相符的四相符原则，做到凭证要素齐全往来帐目清楚，资金日清月结。三财会人员要按自治区商务厅工商税务等主管部门的要求及时准确地上报财务报表及相关资料要定期向总经理董事长上报业务经营情况和损益情况。二收支管理典当的切收入统由财务部管理，财务应严格执行收支两条线的原则......”。

5、“.....二出纳员在收款时，必须使用财务部指定认可的缴款单。三凡因公需借用公款者，必须按照规定的借款审批程序，报经总经理批准。所借公款均要在办理公务结束后三天内到财务部办理报帐手续。四行内员工原则上不准借用公款，确因特殊原因需借款者，要写明借款原因与还款计划，经总经理批准后方可。三票证及印章管理财务部要建立重要空白凭证领用登记制度，对质押当票转帐支票现金支票缴款单等重要凭证，财务部门要统购置，按数量种类造册登记。重要凭证领用须按以下规定执行，用完后的存根不需留存的要及时上交财务部门。支票管理支票的购入签发均由出纳人员管理，出纳员应建立支票使用登记簿，按支票号顺序登记支票的发出日期用途金额经办人等。支票上使用的印鉴共枚，其中个人印章由出纳员保管，财务专用章由财务部经理保管，会计人员对支票的签发要实行监督。出纳员在填写支票时，要按照银行的有规定执行，不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租或出借支票。作废的支票......”。

6、“.....十为加强对出纳工作的监督，财务主管应对出纳人员经管的现金进行定期不定期的清查，发现帐款不符或有其他不轨行为，应及时查明原因，报领导和有关部门处理。五费用管理费用支出应按照增收节支降低成本的原则实行严格控制，逐步建立各项费用的定额控制办法，以达到节约成本提高效益的目的。二办公用品采购办公用品的购买，先由各部门提出书面计划表，包括数量预计金额，交办公室汇总，再经总经理批准后，送财务部作为办理借支或报销的依据，原则上般不得超出预计金额，超过的应陈述正当理由。三所有费用报销都必须在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全的，财务部可以拒绝结算。四所有费用审批，实行总经理支笔制度，无总经理签字的费用单据，财务部不得报销。五固定资产的购置及大额费用发生，由总经理请示董事长后决取收入，属于初级产品，生产工艺多为传统打浆工艺，卫生条件差产品质量差且无包装无品牌，附加值低......”。

7、“.....推动传统农业向规模化集约化方向发展，做大做强红薯产业，拉长红薯产业链条，提高农产品附加值，全面促进当地农村经济快速发展。调整产业结构增加农民收入该项目建设符合现行农业产业结构调整政策，为建设社会主义新农村构建和谐社会开辟了条新路，激活农民对土地热情，提高土地综合利用率和产出率确保农村稳定，农业增效农民增收企业盈利目项目建成后可新增吨鲜红薯加工能力，直接带动红薯种植面积亩，新增就业岗位个，带动农户户，户均增收元，共计增收万元，对优化当地农业产业结构调整，促使农业增效农民增收有极大推动作用。节能减排可持续发展需要项目建成后，变分散加工为集中加工，规模经营，在生产过程中采用废水回用废水处理等清洁生产措施，大大降低了耗水量，处理后水还可浇灌农田，既减少了地下水资源消耗又保护了生态环境。符合国家有关产业政策及清洁生产原则，符合可持续发展要求。同时该项目建设将促进当地经济发展和增加就业机会，具有较好社会效益和环境效益......”。

8、“.....急需建设新加工设施增加产能，以满足市场需求。项目建成后，可带动万亩红薯种植面积，直接受益农户增加户，亩均增收元，可增收余万元，新增就业岗位个。通过采用合作社公司基地农户经营模式红薯基地示范作用，预计可以带动周围多个行政村农民发展红薯生产，将种植面积扩大到万亩，在国内形成个较大规模红薯和珍珠粉条生产基地。使农村产业结构进步优化，逐步形成农工贸体化新体系。通过红薯产业带动包装业印刷业运输业养殖业农副产品加工业作废章，并在支票使用登记簿上注明作废，并将该支票交给财务经理存档备查。领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准财务部经理签字领用人在支票使用登记簿上签字后，方可领用。领用支票的业务部门，应妥善保管自己领用的支票，并应在领用支票之日起七天内向财务部门结算，否则不予办理新的业务。二当票管理当票是当户与典当行发生质押抵押贷款关系的重要原始凭据。财务部门购进印制的当票要统登记，营业部业务部在领用空白当票时......”。

9、“.....注明本数及号码数，由业务经理签字，总经理批准后，在当票使用登记簿上签字。财务部要监督当票使用，实行定期或不定期的检查制度。每月底要对当月当票使用情况及库存当品的实物情况进行盘点核对，检查保管是否有误。当票要真实填写和妥善保管。本典当行和当户在填写当票时要注明，双方都严禁将当票转让出借或者质押给第三人。当户若将当票遗失，要及时到本典当行办理挂失手续。四现金管理根据中国人民银行颁布的现金管理条例，结合本典当行的实际情况特作如下规定公司的现金只能由财务部的出纳员，黄业部的收银员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。二现金只能在规定的范围内使用，它包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员的差旅费业务部的业务支出结算起点元以下的零星支出中国人民银行确定需要支付现金的其他支出等。三营业部备用金初步核定为万元，根据业务情况，备用金超过万元需上缴财务部备用金不够时......”。