村经济并促进新沟镇农村经济结构调整，加快新沟镇小城镇建设具有重要的战略意义。建议国家及省市在资金及政策上给予有力支持，加快项目的进度，争取早日开工，早日竣工，早日收益。项目建设单位应采取积极务实的态度，加强对本项目的建设管理，确保工程质量，惠及方百姓。咨询调查费其他第四部分预备费基本预备费建设期利息总计所占百分比投资估算表表序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程工器具费其他费用合计单位万元单位万元建设期达产期总投资建设投资其中建设期利息流动资金资金筹措自有资金其中用于建设投资用于流动资金拨款申请国家投资其中用于建设投资用于流动资金投资使用计划与资金筹措估算表表序号年份项目投产期合计投资第十章财务评价测算依据项目总投资为万元。本项目建设期为个月，预计第年生产负荷为，第二年为，第三年及以后各年为本项目测算时间为年，建设期为年，投产期为年，达产期为年。财务分析方法根据国家计委颁布的建设项目经济评价方法与参数规定及城镇建设项目的特点，对城镇公共道路建设分析城市的发展对招商引资企业投产后上缴地方税收和道路两旁土地增值，对自来水厂和农贸市场财务效益进行分析测算，水厂效益和农贸市场效益主要体现在交易额上缴国家的工商规费，税收以及各客户的收益和作为市场投资者所取得的收益等，按谁投资，谁收益的原则，本项目经济评价侧重对投资业主的财务效益进行分析。经营收入农贸市场经营收入根据监利县其它类似市场收费标准情况，结合本市场经营特点和小城镇的特点，确定本农贸市场收费标准交易摊位租金平均按元平方米•年计算四边门面建设用地出让金平均按元平方米计算。销售经营收入见表。自来水厂经营收入自来水厂扩建后由项目前的吨日增加到吨日供水量，全年按天计算，项目达产后年供水量增加万吨，按元吨单价出售估算。销售经营收入见表。总成本费用农贸市场成本费用作为市场建设管理者，其成本费用项目有市场管理费员工工资福利费，固定资产折旧无形资产摊销修理费用燃料及动力费其他费用支出等。工资及福利根据当地的工资水平，农贸市场定员为人，其中管理人员人市场管理员人市场保安人清洁工人，月工资分别按元元元元估算，年工资为元，并按工资总额提取的职工福利费，福利费为元，年工资及福利费总额为元。详见表。折旧摊销及修理费用农贸市场总投资为万元，按平均年限法计算折旧摊销，平均折旧摊销年限年，残值率为，年折旧摊销额为万元修理费用按折旧额的提取，为万元。其他费用其他费用按万元年估算。年总成本费用估算详见表。自来水厂成本费用作为自来水厂建设管理者，其成本费用项目有外购原辅材料费外购燃料及动力费员工工资福利费，固定资产折旧无形资产摊销修理费用其他费用支出等。工资及福利根据当地的工资水平，水厂定员为人，其中管理人员人技术人员人生产人员人，月工资分别按元元元估算，年工资为，元，并按工资总额提取的职工福利费，福利费为，元，年工资及福利费总额为，元。详见表。折旧摊销及修理费用自来水厂改扩建总投资为万元，按平均年限法计算折旧摊销，平均折旧摊销年限年，残值率为，年折旧摊销额为万元修理费用按折旧额的提取，为万元。其他费用其他费用按万元年估算。年总成本费用估算详见表。利润估算道路建设及改造工程因本项目道路建设为城镇公用设施建设，能提高城镇载体功能，改善投资环境，从而繁荣城镇经济，为招商引资提供良好的环境。其收益体现在引资企业投产后上缴地方税收和道路两旁土地增值等方面。自来水厂改扩建工程正常年份的利润总额增量为万元，并按利润总额的缴纳所得税，净利润为万元。损益详见表。自来水厂改扩建工程正常年份的利润总额为万元，并按利润总额的缴纳所得税，净利润为万元。损益详见表。利润指标达产期自来水厂投资利润率为农贸市场投资利润率为。现金流量自来水厂税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年详见表。二农贸市场税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年详见表。表数量营业收入数量营业收入数量营业收入销售收入自来水销售收入万吨，农贸市场收入摊位租金收入平方米四边门面建设用地出让平方米合计项目序号销售营业收入估算表单位销售单价投产期达产期负荷负荷负荷表序号部门人员月工资标准年工资总额福利费合计备注自来水厂生产人员，，，技术人员，，，管理人员，，，含收费员合计，，，二农贸市场管理人员，，未分配利润累计未分配利润农贸市场损益表表单位万元序号投产期达产期生产负荷现金收入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设资金流动资金经营成本销售税金及附加所得税所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量税前内部收益率净现值税后内部收益率净现值水厂经营现金流量表投产期序号年份项目达产期表单位万元建设期年含建设期年财务指标投资回收期年含建设期年投资回收期生产负荷现金收入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设资金流动资金经营成本销售税金及附加所得税所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量税前内部收益率净现值税后内部收益率净现值年含建设期年财务指标投资回收期年含建设期年投资回收期农贸市场经营现金流量表投产期序号年份项目达产期表单位万元建设期第十章研究结论与建议研究结论监利县新沟镇经济综合开发示范项目的建设是荆州市全面贯彻落实党的十六大和十六届三中全会精神，实践省委提出的主三化战略的重大举措。它的建设将有利于培育项目所在区域的农村经济新的经济增长点，不断优化农村产业结构升级，促进更大规模地转移和吸纳农村剩余劳动力就业项目建设把基础开发小城镇功能开发生态开发与经济开发有机结合，将直接改善城镇面貌，增强城市功能项目还将充分发挥地域优势，以商贸流通提升农村经济经营层次，优化村镇经济结构，带动农村经济发展同时促进地方经济整体向前发展。该项目的建设具有如下经济效益与社会效益转移和吸纳城乡劳动力，解决富余人员就业。通过改善小城镇基础建设和投资环境，提高土地利用价值，大量吸纳和转移城乡富余劳动力，特别是农贸大市场的兴建，将解决大量富余劳动力就业，推动就业工程的实施。优化村镇经济结构，带动农村经济发展。该项目的建设有利于新沟镇发挥区位优势，改善传统村镇经济发展模式，进步扩大贸易发展，加快城乡物资流通，以大贸易大流通提升农村经济经营层次，带动农村经济大发展。改善城镇面貌，增强城镇功能。新沟镇作为监利县的北大门，通过整体规划建设，不仅可改过去环境面貌的旧脏乱差的状况，形成个现代化的新集镇，而且其基础开发功能开发生态开发与经济开发都能与周边农村集镇相协调发展，增强了城市功能，为监利县的全县发展创造了个良好的基础。提升土地价值，增加地方收益。新沟镇利用自己区位优势，为新沟的发展提供了基础。通过本项目的建设，又进步改善了投资环境，必将吸引更多的海内外客商来新沟开发发展，搞活这片热土。集镇基础建设，市场建成，地方不仅可增加大量的工商税费收入，而且随着开发的热度增强，土地利用价值不断得到提升。地方收益与国家收益必将不断增加，形成持续发展的良好态势。示范作用强，带动更大范围的小城镇发展。新沟镇坚持统筹规划合理布局因地制宜的原则，注重生态效益经济效益和社会效益相统，走特色化的发展道路，不仅于荆州市各乡镇，而且于更大范围的，市场管理员，，，保安，，，清洁工，，，合计，，，工资及福利费估算表表生产符合自来水厂经营成本外购原辅材料费外购燃料及动力费工资及福利修理费折旧费摊销其他费用总成本费用合计其中可变成本固定成本经营成本二农贸市场经营成本外购燃料及动力费工资及福利修理费折旧费摊销其他费用总成本费用合计其中可变成本固定成本经营成本总成本费用估算表单位万元序号项目投产期达产期年份项目生产负荷产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额应纳税所得额所得税税后利润可供分配利润公益金公积金应付利润未分配利润累计未分配利润水厂损益表表单位万元序号投产期达产期年份项目生产负荷经营收入摊位租金收入