1、“.....建设部工程勘察设计收费标准计价格号文。国家发展改革委建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知发改价格号。国家发展计划委员会招标代理服务收费管理暂行办法计价格号。各专业设计方案和设备估算表。类似工程的技术经济指标。滇中粮食储备中转库建设项目建设投资估算该项目总投资估算为万元，其分项投资构成及占总投资的百分比见下表序号项目名称投资金额万元占总投资总投资合计工程费用工程建设其他费用预备费建设期利息建设投资估算见附表。流动资金估算流动资金采用分项详细估算法进行估算，主要用于外购原材料燃料及动力费工资及福利费维修费其他制造费用其他企业管理费其他营业费用等。达到设计生产能力经营年份，流动资金需要额为万元，流动资金估算见附表。融资方案融资方式为企业自筹万元银行贷款万元。项目总投资使用计划与资金筹措估算见附表。滇中粮食储备中转库建设项目投资使用计划项目建设期为年月到年月......”。

2、“.....总投资第年完成总投资的，为万元。第二年完成总投资的，为万元。流动资金流动资金总额万元，计算期年，均为项目资本金。滇中粮食储备中转库建设项目财务及社会效益评价编制依据建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南试用版建设项目经济评价方法与参数参考资料新税法问答新财会制定问答基础数据计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划，建设期为年，投产期年，达到设计能力经营期年，项目计算期年。生产计划投产后，第年则达到设计生产能力的，今后均为。评价参数由于目前粮食仓储服务行业无折现率评价标准，该项目按目前银行最高借款利率，并考虑定风险因素取定企业基准收益率为。总成本费用估算本项目的总成本费用估算办法采用生产要素法。外购储粮稻谷按每年最低收购价元吨计算，年费用为万元。保管成本费用主要指熏蒸药剂费，每吨储粮按元计算，年费用为万元。正常生产时，年用电量约万度......”。

3、“.....年外购燃料动力费为万元。通过调配，原库区人员能够达到生产使用要求，所以不再新增加人员。无形资产按年平均摊销，其他资产按年平均摊销，计入摊销费用。滇中粮食储备中转库建设项目该项目不存在无形资产和其他资产摊销。固定资产投资折旧办法采用年限平均法，工艺及电气设备折旧年限按年，其他固定资产折旧年限按年，残值率为，计算期末回收固定资产余值，折旧估算见附表。维护费按固定资产投资的计算，修理费用为万元。其他管理费用包括公司经费工会经费职工教育经费劳动保险费待业保险费董事会费业务招待费研究与开发费车船使用税土地使用税等，费用为万元。其他营业费用指企业在销售产品过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项费用，本项目按零计算。经营成本为外购原材料费燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用之和。经计算，达到设计生产能力第年计算期第年，年总成本费用为万元，年经营成本为万元......”。

4、“.....营业收入营业税金及附加估算项目的主要业务是国家储备粮保管定期轮换，其营业收入主要是储备粮保管费补贴储备粮轮换费补贴和储备粮轮换利润，年收入合计为万元，分述如下储备粮保管费补贴项目竣工投产后，每年代储储备粮万吨，根据公司规定，储备粮保管费中央代储为每吨每年元，省级代储和地级代储为每吨每年元，则该项年补贴收入为万元。储备粮轮换收入根据该库实际，每年轮换量为储备量的则年粮食轮换量为万吨，根据公司规定，轮换收入为每吨每次元，则该项年补贴收入为万元。粮食物流收入稻谷按元吨，大米按元吨价格出售，每滇中粮食储备中转库建设项目年粮食物流收入可达万元。根据规定，储备粮保管费补贴收入免征营业税，城市维护建设税，教育费附加。营业收入营业税金及附加估算见附表。利润总额及分配估算各年利润总额及分配估算见附表，计算期第年，利润总额为万元，经营期年均利润总额为万元......”。

5、“.....投产年，上缴企业所得税万元。企业法定盈余公积金按净利润的计算。财务盈利能力分析静态指标总投资收益率资本金净利润率投资回收期年税后。动态指标项目投资财务内部收益率税后项目投资财务净现值税后万元项目资本金财务内部收益率。附表见表项目资本金现金流量表见表利润与利润分配表见表财务计划现金流量表。滇中粮食储备中转库建设项目偿债能力分析计算期内各年的资产负债率在以下，负债水平很低，仅为流动负债。项目所需投资为项目资本金和中央预算内投资补助，不存在偿债问题。财务生存能力分析由财务计划现金流量表附表可以看出，项目计算期内各年的现金流入始终大于现金流出，各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可以保证项目财务的可持续性，企业具有较强的财务生存能力......”。

6、“.....表示项目每年完成万吨粮食的保管和滇中粮食储备中转库建设项目万吨粮食的轮换销售任务时，就能保本，说明项目具有较强的抗风险能力。敏感性分析建设投资经营成本营业收入等数据来源于预测，存在变化的可能，具有定的不确定性，其变化对所得税后项目投资财务内部收益率的影响程度不同，本项目从这三个方面进行单因素分析，从而分析其敏感性程度。所得税后项目投资财务内部收益率敏感性分析见附表。敏感性分析的结果表明本项目对不同的因素变化其反映是不同的，即营业收入的增减变化对项目影响程度较大，建设投资的变化影响程度次之，经营成本的增减变化影响程度最小。因此，在方案设计阶段，要做好方案的比选，选择先进适用经济合理的技术方案在施工招标阶段，规范施工招标行为，选择实力强信誉好施工企业和监理单位，加强施工阶段的投资控制和管理，减少设计变更。从而节约投资......”。

7、“.....在项目经营期，要积极开拓市场，增加项目收入，加强成本管理和成本核算，降低成本，减少项目经营风险。社会效益分析该项目的建设，符合国家拉动内需，促进和保持经济增长的宏观调控政策，符合我国粮食市场的需求和当地的产业发展政策，它不仅具有较好的经济效益，而且具有明显的社会效益项目的建设，将进步完善粮食储备中转基础设施，增强国家对粮食市场的宏观调控能力，调节粮食供需矛盾稳定粮食市场保障粮食供应和存储安全备战备荒应急救灾。对促进此区域发展，贯彻国家粮食流通体制改革精神，落实粮食敞开收购政策，搞活粮食流通，带动农民增收和当地经济发展，保证军需民食等，都将起到积极和重要作用。滇中粮食储备中转库建设项目以其规模优势成本优势等有利条件促进粮食流通，促进地方经济的发展。增加社会就业机会，带动关联的粮食加工粮食贸易等企业发展，促进当地经济建设，提高人民收入，促进和谐社会建设......”。

8、“.....为解决该地粮库仓容中转设施不足的矛盾，增强粮食应急调运能力，提高技术管理水平，降低管理费用，增强企业市场竞争力注入了新的活力。评价结论本项目的项目投资财务内部收益率为项目资本金财务内部收益率为，高的财务基准收益率，项目具有较好的盈利能力。项目投资采用项目资本金和中央预算内投资补助，无偿债压力。项目计算期内各年的净现金流量均为正值，企业生存能力较强。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为正常经营年份，项目具有较强的抗风险能力。项目的建设促进了地区经济的发展，增加了就业机会，社会效益明显。因此，项目具有较好的财务效益和社会效益，故项目是可行的。主要经济效益指标详见附表项目投资现金流量表附表。滇中粮食储备中转库建设项目风险分析主要风险因素识别政策风险粮食是种特殊的商品，关系到国计民生关系到食品安全，有很强的政策性，粮食的加工和油料流通政策性很强。市场风险市场风险来自三个方面......”。

9、“.....二是竞争对手发生变化，三是项目产品和主要原材料的实际价格与预测价格发生较大偏离。技术风险技术风险是项目采用技术的先进性可靠性适用性和可得性与预测方案发生重大变化，导致生产能力利用率降低，生产成本增加，产品质量达不到预期要求带来的风险。资金风险资金风险主要是项目资金的可靠性充足性和及时性不能保证由于工程量预计不足或设备材料价格上升导致投资增加由于计划不周或外部条件等因素导致建设工期拖延利率汇率变化导致成本上升。滇中粮食储备中转库建设项目社会风险项目本身意外的配套设施协作条件以及服务对象等对项目有重大影响的因素发生变化而使项目本身无法控制。风险程度分析项目的主要任务是国家粮食储备，其目的是调节粮食共需矛盾稳定粮食市场保证国家和地方粮食安全和市场供应，增强应对突发事件的能力，由政府投资建设政府投资粮食保管，且储备粮源充足，有可靠保证......”。