教育目标市场界定全年实行分春秋署假三期招生，全部实行人以下小班制，把提高质量作为核心任务，注重教育内涵发展，力求办出特色办出水平，全面满足家长学生教育培训需求。市场占有份额分析力争在有培训意愿的多名学生中，全年培训名以上，占市场份额的三分之。通过实施差异化战略和重点集中化战略使海慧德教育在石首市乃致荆州地区处于教育培训行业的前列。价格现状与预测市场销售价格现状经调查，目前石首市教育培训收费为英语班期每人为元，作文班期每人为元，寄托生补习班期为元，舞蹈班期每人为元，电脑班期每人为元，民间艺术班期每人为元，学前教育期每人为元。市场销售价格预测海慧得教育基础能力建设项目完成后的价格预测为英语班期每人为元，作文班期每人为元，寄托生补习班期为元，舞蹈班期每人为元，电脑班期每人为元，民间艺术班期每人为元，学前教育期每人为元。市场竞争力分析主要竞争对手情况目前全市除海慧德教育获得市教育主管部门批准外，还没有能从事教育培训的第二家机构，只有些个人从事的家教试补习活动，不足以成为主要竟争对手，没有潜在竟争者，也很难构成新进入者的威胁。分析优势校园区位优势强，环境优越教学设备设施齐全并现代化水平高师资力量雄厚，实行小班制特色突出管理能力强，收费合理，有定价格竟争优势。劣势自有建设资金不足，债务融资比例较大学校知名度不高，全年培训名学生还会有个过程。机会政策支持鼓励民办教育，政策扶持，金融信贷宽松，社会需求空间较大。威胁生源减少，市场成长放缓，在校教师家庭式补课现象依然存在，有时还很严重和普遍。营销策略以家长学生为中心，以满足家长学生需求为出发点，通过培训内容完整，培训形式多样，探索新的先进管理模式，合理定价，提供更多的服务，不断收集反馈信息，改进经营策略。主要营销手段可以有通过网页宣传老客户举荐广告宣传目名称合计借款还本付息银行贷款期初本息余额当期借款当期应计利息当期还本金当期付利息期末借款余额二还本资金来源当期可还本的未分配利润当期可还本的折旧费当期可还本的摊销费其他还本资金以前年度结余可用于还本资金目录第章总论项目背景海慧德教育能力建设项目概况项目可行性与必要性问题与建议第章市场预测市场供应预测产品市场需求预测产品目标市场分析价格现状与预测市场竞争力分析市场风险第章项目建设规模与培训方案建设规模培训方案第章项目场址选择项目场址所在位置现状城镇规划及社会环境条件交通运输条件公用设施社会依托条件水电气防洪防潮排涝设施条件，不另进行新的投资。征地拆迁移民安置条件施工条件第章项目节能措施节能措施能耗指标分析第章项目环境影响评价环境保护建设项目工程环境影响分析减少工程环境不利影响的对策核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,第章项目组织管理劳动安全卫生与消防组织机构影响劳动安全的因素分析防护及监控措施消防设施第章工程招标及实施进度招标管理项目建设工期第章投资估算投资估算依据建设投资估算投资估算表第章融资方案资本金筹措债务资金筹措目融资方案分析第章财务评价项目总投资投资计划与资金筹措财务评价总成本费用估算不确定性分析评价与结论第章社会评价社会影响分析社会效益分析第章结论与建议项目推荐方案的总体描述推荐方案的优缺点描述结论与建议第章总论项目背景项目名称湖北石首市海慧德民办文化补习培训机构教育基础能力建设承办单位概况石首市海慧德教育是石首市教育局于年月日以石职教成号批准成立的民办文化补习培训机构，注册证号，主要培训对象为中小学生，办学形式为短期业余，主办负责人杨云，培训范围包括文化教育学前教育技能培训。主要培训内容有中小学英语作文数学寄托补习计算机技能学前教育地方乡俗文化培训与推广。现有教职员工人，其中大学学历人，大专学历人。有长期租用校园面积余平方米，有使用面积平方米教学楼栋，平方米的实训楼栋，平方米的综合楼栋。有风雨操场平方米，露天音乐广场平方米。项目可行性研究报告编制依据国家发展计划委员会办公厅关于出版投资项目可行性研究报告期租用，建设办学条件可行经过分析项目建成后每年能提供和种税收万元，财务上平均可获净利润万元，经济上合理，财务上可行可解决人就业，每年培训各类学生人以上，经济效益社会效益均很明显。问题与建议问题主要体现在建设自有资金不足，建设总投资万元，自有资金万元，尚需通过其他融资商业贷款万元。建议在落实资本金和进行债务资金融资的同时，应努力通过地方发改部门积极向上争取中央投资和省预算内投资等项目资金。同时通过民族宗教机构争取国家用于民族民俗文化方面的建设资金。第章市场预测市场供应预测市场供应现状全市现有总人口万人，城区人口万人，在校学生总数人，其中小学普通中学的在校学生分别为人人。专职教师人，其中小学与普通中学专职教师分别为人人。适龄儿童入学率和九年义务教育完成率均过到。有各类学校总数所，其中普通中专所，普通中学所，职业高中所，小学所。幼儿园个，在园幼儿人，其中公办在园幼儿人，私人幼儿园人。学龄儿童入学率，初中毕业生升学率，九年义务教育完成率，高中阶段教育毛入学率。市场供应预测根据国家中长期教育改革和发展规划纲要年，把提高质量作为教育改革发展的核心任务。树立科学的质量观，把促进人的全面发展适应社会需要作为衡量教育质量的根本标准。树立以提高质量为核心的教育发展观，注重教育内涵发展，鼓励学校办出特色办出水平，出名师，育英才。建立以提高教育质量为导向的管理制度和工作机制，把教育资源配置和学校工作重点集中到强化教学环节提高教育质量上来。国家的重点将放在提高现有学校的教学质量，不会新增学校和教学网点，不会有国家背景的新的竟争者进入，教育市场供应从量上看，将是维持原有水平不变。产品市场需求预测市场需求现状根据调查，在名幼儿中要求人个班的中端级培训就占左右，要求得到人左右个班的高端级培训约为。其他诸如作文数学计算机等也都要求在人左右个班。而目前现有学校的班额人数都在人左右，无法满足家长学生希望小班的要求。市场需求预测通过在全市名中小学生中进行问卷调查，从收回的问卷中有多名学生家长希望子女通过培训来提高学习水平，约占学生总数的，有多名学生家长希望编制指南试用版的通知计办投资号建设项目经济评价方法与参数第三版中华人民共和国民办教育促进法中华人民共和国职业教育法中华人民共和国学前教育法中华人民共和国教育法中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要关于进步加强民办职业培训学校管理工作的通知人社厅发号国家中长期教育改革和发展规划纲要年项目提出的理由与过程针对石首市大多数中小学存在班额大人数多师资力量缺乏，特别是英语师资严重不足，学生家长特别需要为子女寻找个班额小人数少师资力量足，学习环境优良的学校学习培训提高。建设所文化教育学前孝育素质教育的培训学校从需要的角度看就显得很有必要。有着丰富教育经验的项目发起人杨玉玲杨云等抢抓教育培训市场商机，共同发起海慧德教育项目，并以合伙投资的方式筹措建设姿金，进行基础能力建设。海慧德教育能力建设项目概况项目拟建地点石首市文峰路号石首经济局大院廖家渊宾馆。项目建设规模与目的建设规模改造教学楼实训楼综合楼面积平方米，完善实训设施，配置教学办公设备台套。达到年培训中小学英语作文舞蹈艺术体育地方民间民俗文化农民职业技能电脑学前教育等人以上的培训目的。项目主要建设条件项目的地理位置位于市中心的经济局大院内，占地面积余平方米，教学办公生活用房属于长期租用市经济局经济促进中心原宾馆用房，场地租赁合同为年月至年月日，到期可优先续签。有大楼三栋，可分别改造成层教学楼层实训楼层综合楼用房。可改造成风雨操场平方米，音乐广场平方米。院内场地宽敞通行便利环境舒适安全卫生，适合教学与办学。项目投入总资金及效益情况项目估算总投资万元，年营业收入总额万元，年均总成本费用万元，年营业税及附加万元，年增值税万元，年利润总额万元，年平均所得税万元，年均净利润万元。项目主要技术经济指标投资强度。建筑系数容积率项目可行性与必要性项目建设属于国家支持鼓励类，政策层面可行项目建设条件属于长期租赁国有事业单位用房，场所符合办学要求，且稳定可靠，可长金估算表表单位万元序号项目名称最低周转天数周转次数第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年生产负荷流动资产应收账款存货原材料辅助材料备品备件外购半成品包装物其它直接材料直接燃料及动力在产品产成品现金预付账款待扣进项税流动负债应付账款预收账款流动资金流动资金当期增加额财务评价海慧德教育基础能力建设项目，设计最大年培训学生能力为人，确保全年实有招生不低于人，年实现营业收入万元。本项目的财务评价以国家发改委和建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数第三版为依据，符合国家有关法规及现行财税制度。财务分析结果详见表财务评价指标汇总表。总成本费用估算成本计算年平均总成本费用为万元，每年的总成本费用详见表总成本费用计算表。折旧及摊销费计算，建筑物折旧年限为年，机械设备折旧年限为年，净残值率为，无形资产摊销年限为年，递延资产摊销年限年。详见表固定资产折旧表表无形资产和其他资产摊销费估算表。修理费参照类似企业统计资料估算。约按固定资产投资的估算。其他制造费用及管理费用，参照国内同类企业资料及本项目实际情况估算。销售费用，按销售收入估算。经济效益销售收入销售税金及附加产品定价原则，以石首市培训市场平均价格行算。项目建设期年，建成即按年培训人计算，年平均销售收入为万元。年平均销售税金及附加万元。增值税税率，城建税及教育附加分别为增值税的和。每年的销售收入及销售税金详见表产品销售收入与销售税金及附加计算表。利润计算所得税税率，投产后自从获利年份开始免税年，减半年，税率。年平均利润总额万元。