优质油水产茶叶蔬菜棉花中药材茧丝绸等十大主导产业。广水市地处鄂北丘陵农业区，区域经济特色明显，确定三大农业主导产业属于省政府制定十大主导产业，基础条件较好，且有广水市红运米业有限公司等龙头企业带动，能够充分利用和发挥广水区域优势产品优势和传统优势。企业自身发展需求广水市红运米业有限公司历经多年发展，现已成为地方农业产业化龙头企业，为地方农业经济发展起到了积极龙头带动作用。由于公司长期以来，管理严格，工艺精湛，产品产供不应求。但随着第二章背景及必要性企业发展和市场需求变化，竞争劣势凸现，主要表现在现有企业加工能力较小，不能满足日益增长市场需求原材料质量和数量难以保证，导致质量难以提高。这两个因素，严重阻碍了企业向大规模化高标准化方向发展。因此，依托提高本地区水稻种植优势，适当扩大企业生产能力，成为企业当前迫切需要。项目建设必要性项目建设是培育壮大优势主导产业，促进农业产业化经营，提高农民收入需要水稻种植是该市传统优势农产品。该项目实施进步培育壮大优势主导产业，形成公司基地农户产业化模式，带动广大农民走上脱贫致富道路。项目建设是优化农业产业结构和农村经济结构战略需要通过资源合理配臵，结合项目单位整体实力发挥，项目建成后，将有效促进农村产业结构优化，影响和带动全市农民及周边地区水稻等地方主导农作物种职业发展，加快商品化专业化现代化和产业化进程，对当地农村经济发展起到巨大推动作用。项目建设是引导农户科学种植需要目前，农户水稻传统种植及农产品初加工习惯制约了广水市水稻等主导农产品有序健康发展，因此，加速向专用型特色型农作物种植精深加工发展，围绕这条主线进行资源资金配套改革，提高专用优质稻谷专业化组织化规模化现代化水平，实现龙头带基地，基地联农户产业化发展模式，形成多种经营第二章背景及必要性格局，使传统农业种植成为地方主导优势产业，逐步形成产业链，把千家万户与千变万化大市场连接起来，走共同富裕道路。项目建设提高产品市场竞争力，扩大企业规模，满足企业自身发展需要农业产业化发展必然要求龙头企业带动基地种植户，形成产业链条，共同致富。而前提是龙头企业必须提高自身实力，这就要求公司要进步扩大企业规模，然后，又要进步扩大种植基地面积，从而带动种植户致富。项目建设是增强服务三农服务社会能力需要目前广水市农产品加工产业由于供应链及规模制约，致使产业发展潜力难于发挥，所以必须对种植户进行全面而有效产前产中产后服务，尤其在品种引进，先进生产技术推广使用等方面需急待完善和加强，为公司提供原料供应保证。通过公司基地农户方式，方面有利于实现规模化科学化种植，集约化经营，企业化管理，产供销条龙服务，增强市场竞争力，提高农民经济效益另方面，通过公司服务，提高科学种植水平，强化商品意识，使优质专用农作物健康持续快速有序发展，为农产品精深加工系列开发提供稳定和优质原料资源。项目建成后。建立流动销售队伍。是聘请有经销能力人作为经纪人，二是本企业固定推销员。通过上述工作，使企业将拥有支人销售队伍，进行信息沟通，产品推销，从而形成个系统销售网络。市场风险项附加估算见附表营业收入表产品销售明细表序号项目单价元斤数量吨销售收入万元大米细米油糠糠壳合计营业税金及附加年均增值税为万元，城市建设维护税万元，教育费附加为万元。总成本及经营成本估算项目总成本估算经估算本项目产品年均总成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元，详见附表总成本费用估算表。成本结构图见图第九章财务评价图成本结构图外购原辅材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用折旧费摊销费资金占用费支出经营成本估算原辅材料项目年消耗稻谷吨共万元。燃料动力本项目主要消耗电水，消耗量分别为万度万吨，年需燃料动力共计万元。工资及福利费项目定员人，人均月工资平均按元人计算，工资及福利费按计算，年工资总额为万元。修理费按照折旧费计算，年需修理费万元。其他费用其它销售费其它管理费等。按有关规定及本项目情况或参照同行业估算，按营业收入计算，预计年需该项费用为万元。经营成本总计计算期内需经营成本万元。折旧第九章财务评价折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资原值万元，其中房屋设备折旧年限分别为年和年，年折旧费为万元。摊销该项目征地万元，作为递延资产摊销年摊销，年摊万元。本项目正常年总成本为万元，年经营成本万元。财务效益分析通过财务现金流量计算，经营期各年税后净现金流量累计为万元见附表，按此计算各项评价指标如表表财务盈利评价指标序号指标单位所得税前所得税后备注财务内部收益率含建设期静态投资回收期年财务净现值万元正常年税后利润为万元。按有关规定，本产品所得税税率为，企业发展基金储备基金福利按计取见附表不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种特殊形式临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也越强。本项目正常年以生产能力利用率表示，计算公式如下第九章财务评价盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加计算显示，该项目生产能力达到设计能力企业即可保本，盈亏平衡图见图。图盈亏平衡分析图产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本敏感性分析项目在实施经营过程中，可能影响效益主要因素有销售收入经营成本建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示销售收入经营成本变化对投资效益影响最为敏感。详见下表第九章财务评价表敏感性分析表变动幅度销售收入经营成本建安投资注号表示减少。经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，另外经营成本增加对企业效益情况也有定影响。敏感性分析图见图。图敏感性分析图敏感性分析图不确定性因素变动幅度内部收益率销售收入经营成本建安投资财务评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期低于行业基准值，有